免費(fèi)問答

同學(xué)你好 （一）日常性事務(wù) 1.審核原始憑證，各職能部門的報銷單據(jù)是否符合公司相關(guān)規(guī)定，有關(guān)簽名和蓋章是否齊全等； 2.負(fù)責(zé)審核出納現(xiàn)金及銀行存款余額是否賬實(shí)相符，并與ERP系統(tǒng)相核對； 3.負(fù)責(zé)公司各項(xiàng)固定資產(chǎn)的登記、核對，按規(guī)定計(jì)提折舊，建立固定資產(chǎn)臺賬。 （二）月度/季度性事務(wù) 1.對賬工作 （1）賬證核對：是指會計(jì)憑證與原始憑證（內(nèi)容，金額）核對相符； （2）賬賬核對：是指總賬與明細(xì)賬的借貸發(fā)生額及余額核對相符； （3）賬實(shí)核對：是指會計(jì)賬簿記錄與實(shí)物、款項(xiàng)實(shí)有數(shù)核對相符。 包括現(xiàn)金，銀行存款，庫存等。 2.關(guān)賬工作 （1）結(jié)轉(zhuǎn)各項(xiàng)營業(yè)成本； （2）計(jì)提固定資產(chǎn)折舊，無形資產(chǎn)攤銷； （3）計(jì)提應(yīng)付職工薪酬； （4）結(jié)轉(zhuǎn)期間費(fèi)用； （5）計(jì)提各項(xiàng)預(yù)提費(fèi)用（其他應(yīng)付款）； （6）計(jì)提各項(xiàng)稅金及附加。 3.出具財務(wù)報表 （1）憑證過賬，核查試算平衡表； （2）編制會計(jì)報表（資產(chǎn)負(fù)債表，利潤表，現(xiàn)金流量表）； （3）核對，編制各項(xiàng)余額調(diào)節(jié)表（銀行，管理報表等）。 4.納稅申報 （1）增值稅申報表； （2）個人所得稅申報表； （3）季度企業(yè)所得稅預(yù)繳申報表； （4）會計(jì)報表（資產(chǎn)負(fù)債表，利潤表，現(xiàn)金流量表）。 5.整理歸檔資料 （1）打印整理會計(jì)憑證、裝訂憑證； （2）打印整理會計(jì)報表及納稅申報表、裝訂報表； （3）裝訂增值稅發(fā)票進(jìn)項(xiàng)抵扣聯(lián)； （4）銀行對賬單等其他資料。 （三）年度性事務(wù) 1.與客戶和供應(yīng)商的往來款核對； 2.年度盤點(diǎn)存貨的盤盈盤虧處理； 3.資產(chǎn)減值計(jì)提； 4.企業(yè)所得稅匯算清繳； 5.提供審計(jì)需要報表，協(xié)助完成審計(jì)工作； 6.協(xié)助指導(dǎo)員工個人進(jìn)行個稅年度匯算清繳。