免費(fèi)問(wèn)答

1， 借：在途物資-甲材料 288000 借：在途物資-乙材料 392000 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 88400 貸：應(yīng)付賬款 768400 2， 借：在途物資-甲材料 12000 借：在途物資-乙材料 8000 貸；銀行存款? ?20000 3， 借：原材料-甲材料 300000 借：原材料-乙材料 400000 貸：在途物資-甲材料 300000 貸：在途物資-乙材料 400000 4， 借：生產(chǎn)成本-A產(chǎn)品 100000 借：生產(chǎn)成本-B產(chǎn)品 50000 借：制造費(fèi)用 5000 貸：原材料-甲材料85000 貸：原材料-乙材料 70000 5， 借：銀行存款 5085000 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 4500000 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額） 585000 6， 借：應(yīng)付職工薪酬—工資 685000 貸：銀行存款 685000 先發(fā)前六個(gè)，確實(shí)寫(xiě)起慢 稍等哈

7， 借：生產(chǎn)成本-A產(chǎn)品 340000 借：生產(chǎn)成本-B產(chǎn)品 260000 借：制造費(fèi)用 80000 借：管理費(fèi)用 50000 貸：應(yīng)付職工薪酬—工資 730000 8， 借：生產(chǎn)成本-A產(chǎn)品 102000 借：生產(chǎn)成本-B產(chǎn)品 78000 借：制造費(fèi)用24000 借：管理費(fèi)用 15000 貸：應(yīng)付職工薪酬—公積金 876000 貸：應(yīng)付職工薪酬—社保 131400 9， 借：銷(xiāo)售費(fèi)用—廣告費(fèi) 100000 貸：銀行存款 100000 10， 借：財(cái)務(wù)費(fèi)用—利息費(fèi)用 5800 貸：應(yīng)付利息 5800 11， 借：制造費(fèi)用 23000 借：管理費(fèi)用 6000 貸：累計(jì)折舊 29000 12， 借：管理費(fèi)用 4200 貸：銀行存款 4200 13， 借：生產(chǎn)成本-A產(chǎn)品 74800 借：生產(chǎn)成本-B產(chǎn)品 57200 貸：制造費(fèi)用 132000

14， 借：庫(kù)存商品-A產(chǎn)品 616800 貸：生產(chǎn)成本-A產(chǎn)品 616800 15， 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 3000000 貸：庫(kù)存商品 3000000 16，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 4500000 ? ? ?貸；本年利潤(rùn)? ?45000000

17，借；本年利潤(rùn)? 181000 貸；管理費(fèi)用 50000 ? ? ? 管理費(fèi)用 15000 ? ? ? 銷(xiāo)售費(fèi)用—廣告費(fèi) 100000 ? ? ? 財(cái)務(wù)費(fèi)用—利息費(fèi)用 5800 ? ? ?管理費(fèi)用 6000 ? ? 管理費(fèi)用 4200 ? ? 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 3000000 18， 所得稅=1319000*0.25=329750，借；所得稅費(fèi)用 329750，貸；應(yīng)交所得稅 329750 19， 借；本年利潤(rùn)? 329750 貸；所得稅費(fèi)用 329750 20，凈利潤(rùn)=1319000-329750=989250 借：本年利潤(rùn) 989250 貸：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn) 989250