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實(shí)務(wù)
問題已解決
調(diào)減去年的成本，動(dòng)了未分配利潤(rùn)，那未分配利潤(rùn)期末數(shù)不等于未分配利潤(rùn)期初數(shù)+凈利潤(rùn)本年累計(jì)
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對(duì)的是的，用了以前年度損益調(diào)整或者說未分配利潤(rùn)都會(huì)出現(xiàn)這個(gè)的。
2022 10/24 14:15
84784991 
2022 10/24 14:15
那這個(gè)情況稅務(wù)局會(huì)查嗎
郭老師 
2022 10/24 14:16
你好，這個(gè)不好說，一般很少有查的，目前我們這邊是不管這些。
郭老師
2022 10/24 14:16
多了分紅也會(huì)影響勾稽關(guān)系的，這些都是正常的現(xiàn)象。
84784991
2022 10/24 14:17
那如果想保持勾稽關(guān)系正確，我不通過以前年度損益調(diào)整和未分配利潤(rùn)這個(gè)科目可以嗎
郭老師
2022 10/24 14:19
你好，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的可以。
84784991
2022 10/24 14:22
我只知道小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則不用以前年度損益調(diào)整，未分配利潤(rùn)也可以不用嗎，直接做成本調(diào)減，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-540，貸應(yīng)付職工薪酬-540
郭老師
2022 10/24 14:25
對(duì)的，是的是這么做的
84784991
2022 10/24 14:27
那為啥企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則就要用這兩個(gè)科目呢，和小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則有啥不一樣呀，是表格公式設(shè)置的不一樣嗎
郭老師
2022 10/24 14:29
企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則選擇用以前年度損益調(diào)整來做，
小企業(yè)可以選擇用利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，但是它有一個(gè)未來適用法，直接可以做到。
郭老師
2022 10/24 14:29
都是準(zhǔn)則的規(guī)定，不一樣。
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