00:10:00
問題已解決
老師，請問一下計提社保分錄。是不是不能放應(yīng)付職工薪酬 社保科目吖？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，學(xué)員，要放到應(yīng)付職工薪酬科目得
2022 10/20 18:56
84784952 
2022 10/20 18:57
具體的計提工資 、社保 繳納社保 發(fā)放工資的分錄咋做吖？
84784952
2022 10/20 19:00
客戶說，要這樣做才對。
計提，借管理費用 社保 其他應(yīng)收款個人部分 其他應(yīng)付款單位部分
貸其他應(yīng)付款
付社保時：借:管理費用-社保費 借：其他應(yīng)收款-員工社保部分 貸：銀行存款 計提工資時， 借:管理費用-工資 貸：應(yīng)付職工薪酬 付員工工資時，借：應(yīng)付職工薪酬 貸：其他應(yīng)收款-員工社保部分，貸：銀行存款，這樣，就平賬啦
冉老師 
2022 10/20 19:43
你說的整個過程吧
冉老師
2022 10/20 19:43
計提
借管理費用
貸應(yīng)付職工薪酬
發(fā)放
借應(yīng)付職工薪酬
貸銀行存款
應(yīng)交個人所得稅
其他應(yīng)付款
84784952
2022 10/20 19:43
是的，現(xiàn)在具體整個過程怎么做才是對的呀，我們發(fā)放工資5400 社保個人扣420
84784952
2022 10/20 19:44
我本來計提社保 借管理費用社保 單位部分 貸應(yīng)付職工薪酬 社保單位部分。對的財務(wù)說，社保不能放應(yīng)付職工薪酬科目
冉老師
2022 10/20 19:45
你好，就按照上面老師寫的
84784952
2022 10/20 19:46
計提這是單位部分還是個人部分，還是全部社保??？
借管理費用
貸應(yīng)付職工薪酬
發(fā)放
借應(yīng)付職工薪酬
貸銀行存款
應(yīng)交個人所得稅
其他應(yīng)付款
冉老師
2022 10/20 19:46
這個是個人承擔(dān)的部分的
84784952
2022 10/20 19:53
應(yīng)付職工薪酬 我本來就有個應(yīng)付職工薪酬工資了，直接選擇不到就單單應(yīng)付職工薪酬的
冉老師
2022 10/20 20:39
就是應(yīng)付職工薪酬工資
84784952
2022 10/20 20:54
那社保不是有單位部分跟個人部分嘛。我是全部金額。還是說選擇哪部分計提呢？
84784952
2022 10/20 20:55
個人部分工資里面扣的
冉老師
2022 10/20 20:59
公司承擔(dān)的單獨計提的
閱讀 99
描述你的問題，直接向老師提問
741
意見反饋
