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是的，會(huì)計(jì)分錄要怎么寫

同學(xué)你好 總分公司是獨(dú)立核算的嗎

是獨(dú)立核算的，因?yàn)榍捌诜止緵]有會(huì)計(jì)，分公司成立的前幾個(gè)月都是由總公司幫忙代發(fā)工資，但是從9月份開始，由分公司自己申報(bào)個(gè)稅，現(xiàn)在不知道這筆分錄怎么寫

同學(xué)你好 分公司工資也應(yīng)該自己計(jì)提呀

分公司的工資沒有計(jì)提

這個(gè)需要自己計(jì)提然后報(bào)個(gè)稅的

那現(xiàn)在的意思就是我要把工資計(jì)提，然后再做個(gè)稅的分錄是不是

同學(xué)你好 對的 是這樣的

分錄怎么做

同學(xué)你好 您好，1.計(jì)提工資 借：××費(fèi)用（管理/銷售等） 貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 2 計(jì)提社保（企業(yè)部分） 借：××費(fèi)用（管理/銷售等） ? 貸：應(yīng)付職工薪酬——社保 3 次月發(fā)放工資時(shí) 借：應(yīng)付職工薪酬——工資 貸：其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分) 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金 4 上交杜保 借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分) 其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分) 貸：銀行存款或現(xiàn)金