00:10:00
問題已解決
以前年度計提了壞賬，分錄如下，現在錢收回來啦，我應該是怎么做分錄。 借：以前年度損益調整 5000 貸：壞賬準備 5000 借：遞延所得稅資產 500 貸：以前年度損益 500 借：利潤分配-未分配利潤4500 貸：以前年度損益調整 4500
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，借壞賬準備貸應收賬款做了嗎？
2022 10/14 14:33
郭老師 
2022 10/14 14:33
收回來了之后，借應收賬款貸壞賬，準備借銀行存款貸應收賬款。
84784949 
2022 10/14 14:37
這個做了
84784949
2022 10/14 14:38
以前的遞延所得稅怎么沖
郭老師
2022 10/14 14:39
好這個不用動的，不需要調整。
84784949
2022 10/14 14:40
收回來的賬沒做呢
84784949
2022 10/14 14:40
遞延所稅資產不用沖嗎
84784949
2022 10/14 14:41
計提壞賬的時候計提了遞延所得稅資產，現在錢收回來啦，我不用把以前的計提的遞延所得稅資產沖回來嗎
郭老師
2022 10/14 14:45
遞延所得稅不用沖的，你這個應收賬款收回來了，你還有其他的應收賬款可以計提壞賬，不是嗎？
84784949
2022 10/14 14:55
我沒有需要再計提壞賬的啦
84784949
2022 10/14 14:55
就拿這筆業(yè)務說
郭老師
2022 10/14 14:56
你好，那你之前的分錄不變，金額是負數，然后紅沖匯算清繳的稅抵扣的所得稅嘛，如果不修改匯算清繳的話是這么做。
84784949
2022 10/14 14:57
我原來計提了壞賬，因為壞賬我計提遞延所得稅資產，我現在錢收回來，我不需要把以前的計提的遞延所得稅沖回來，你這個思路我沒理解了
84784949
2022 10/14 14:58
以前年度損益是以前年度的
郭老師
2022 10/14 14:58
你好，匯算清繳的時候，你抵扣了企業(yè)所得稅沒有？
郭老師
2022 10/14 14:58
現在是涉及到以前年度損益調整，但是這個你修改匯算清交馬，不修改的話，你按照我的思路來寫可以嗎
84784949
2022 10/14 14:58
現在今年追回這筆錢，我還可以用以前年度損益嗎
郭老師
2022 10/14 14:59
如果以前沒有抵扣，借以前年度損益調整，貸利潤分配，未分配利潤
借以前年度損益調整，
貸遞延所得稅資產，
借壞賬準備貸以前年度損益調整。
閱讀 117
描述你的問題，直接向老師提問
492
意見反饋
