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公司沒有車，業(yè)務(wù)員出去跑業(yè)務(wù)，見客戶開車產(chǎn)生的油費，拿油票來報銷，應(yīng)該怎么入賬？分錄是？
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你好，得需要有租賃關(guān)系，對方給你開租賃發(fā)票，出差的可以做到差旅費。
2022 10/12 12:14
84784964 
2022 10/12 12:57
沒有租賃，差旅費的話，直接是 ? ? ?借：管理費用-差旅費 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?貸：其他應(yīng)付款-xx員工，這樣嗎
郭老師 
2022 10/12 13:00
不可以的，沒有車坐不了
郭老師
2022 10/12 13:00
沒有租賃關(guān)系的，做不了的。
84784964
2022 10/12 13:11
差旅費也得有租賃關(guān)系嗎？那福利費可以做嗎
郭老師
2022 10/12 13:12
?！督K省地方稅務(wù)局關(guān)于發(fā)布〈企業(yè)所得稅稅前扣除憑證管理辦法〉的公告》（蘇地稅規(guī)〔2011〕13號）第二十四條規(guī)定，企業(yè)員工將私人車輛提供給企業(yè)使用，企業(yè)應(yīng)按照獨立交易原則支付租賃費，以發(fā)票作為稅前扣除憑證。應(yīng)由個人承擔(dān)的車輛購置稅、車輛保險費等不得在稅前扣除。
可以
84784964
2022 10/12 13:15
老師，福利費的話，還要給員工計入工資中嗎，還是直接借：管理費用-福利費，貸：其他應(yīng)付款-員工？
郭老師
2022 10/12 13:16
濤，福利費就必須通過應(yīng)付職工薪酬來做。
郭老師
2022 10/12 13:16
福利費的固定分錄就跟工資薪金是一樣的，必須通過應(yīng)付職工薪酬。
84784964
2022 10/12 13:30
好的老師，1，借：管理費用-福利費，貸應(yīng)付職工薪酬-職工福利， ? ?2，借：應(yīng)付職工薪酬-職工福利，貸：其他應(yīng)付款-員工，對嗎？這樣還 需要計入工資算個稅嗎
郭老師
2022 10/12 13:35
你好是的，需要這么做。
84784964
2022 10/12 13:44
好的，謝謝！
郭老師
2022 10/12 13:45
不用客氣，工作愉快。
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