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退稅勾選的進項是不是在申報表里面不顯示？

?在增值稅發(fā)票綜合服務平臺上操作發(fā)票退稅勾選和發(fā)票不抵扣勾選的數(shù)據(jù),均不在增值稅納稅申報表中體現(xiàn)

發(fā)票不抵扣勾選是干什么用的？

那我退稅勾選選完之后 下個月出口 我銷售額是不是要在申報表上面報？報在哪里啊？另外我沒收到退稅款的時候 這個認證完的出口的進項要怎么下賬結轉(zhuǎn)?。渴盏酵硕惪盍?這個進項在申報表上面也不用管是不是，不用轉(zhuǎn)出對吧》？？

同學你好 對的 這個要申報的

收到退稅款了 這個進項在申報表上面也不用管是不是，不用轉(zhuǎn)出對吧？？

這個不用 外貿(mào)公司出口貨物必須單獨設賬核算購進金額和進項金額，如購進貨物當時不能確定用于出口或內(nèi)銷，一律記入出口庫存賬，內(nèi)銷時從出口庫存賬轉(zhuǎn)入內(nèi)銷庫存賬。 （一）購進出口貨物時，取得增值稅專用發(fā)票： 借：庫存商品 ? ? ? 應交稅費—應交增值稅（進項稅額） ? ? ? 貸：應付賬款/銀行存款 （二）確認外銷貨物的銷售收入，根據(jù)外幣金額和選定匯率確定銷售額： 借：應收賬款等 ? ? ? ?貸：主營業(yè)務收入 （三）結轉(zhuǎn)成本： 借：主營業(yè)務成本 ? ? ? ?貸：庫存商品 （四）根據(jù)征稅率與退稅率的差率，將不可退的進項稅計入成本： 借：主營業(yè)務成本（征退稅差額） ? ? ? ?貸：應交稅費—應交增值稅（進項稅轉(zhuǎn)出） （五）貨物出口后，根據(jù)退稅率，計算應收出口退稅額： 借：應收出口退稅款（增值稅） ? ? ? ?貸：應交稅費—應交增值稅（出口退稅） （六）收到出口退稅款： 借：銀行存款 ? ? ? ?貸：應收出口退稅款（增值稅）

我沒收到退稅款的時候 這個認證完的出口的進項要怎么下賬結轉(zhuǎn)?。?？

同學你好 上面的分錄都有了

紅線部分相加是等于黑線部分嗎？

整個過程除了確認收入的時候在增值稅申報表上填一下，其他是不是都不需要在申報表上面提現(xiàn)了？

同學你好 對的 理解正確

兩個問題 都對嗎？

嗯 都是出口的就是相等的

月末也不需要結轉(zhuǎn)增值稅？？只是出貨的時候結轉(zhuǎn)成本就可以？

同學你好 對的 借應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅進項 借應交稅費應交增值稅銷項 貸應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 如果銷項大于進項 借應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅未交增值稅 如果銷項小于進項 借應交稅費應交增值稅未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅

不需要結轉(zhuǎn) 下面 這個是啥呀

進項大于銷項可以結轉(zhuǎn)也可以不結轉(zhuǎn)

銷項大于進項必須結轉(zhuǎn)唄？

同學你好 對的 這個必須要結轉(zhuǎn)的

好嘞，這么做還挺簡單的 謝謝老師，另外那個出口那個差 確定也不需要在增值稅報表上面填寫了是嗎？？

同學你好 嗯 滿意請給五星好評，謝謝