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之前沒有計提，但有收到去年的匯算清繳退稅，請問怎么入帳了？
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你好，借銀行存款，貸應交稅費，企業(yè)所得稅。
2022 08/19 11:26
84784995 
2022 08/19 11:28
那這樣應交稅費不平了啊
郭老師 
2022 08/19 11:28
你好，你之前不是沒有計提嘛。
郭老師
2022 08/19 11:28
借銀行存款貸應交稅費、企業(yè)所得稅，
借應交稅費、企業(yè)所得稅貸利潤，分配未分配利潤
84784995
2022 08/19 11:31
就是因為沒有計提，如果只是計入應交稅費里，應交稅費就會有數(shù)據(jù)了啊。
郭老師
2022 08/19 11:32
你當時的分錄是借應交稅費、企業(yè)所得稅貸銀行存款嗎？
郭老師
2022 08/19 11:32
若是的話，現(xiàn)在退回來做相反的不就可以了，那你為什么還有余額。
84784995
2022 08/19 11:35
之前沒有預計退稅，匯算清繳里調整了，因此應交為0，但后面賬務有問題去修改了去年的報表，所以產(chǎn)生了需要退稅。
郭老師
2022 08/19 11:35
那就按照我上面寫的那個利潤分配未分配利潤的來做。
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