00:10:00
問題已解決
你好老師，現(xiàn)在社保緩繳部分金額，那個分錄怎么做好，后面補繳后又怎么做分分錄呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好
借：管理費用等---社保
貸：應(yīng)付職工薪酬
后面補繳的時候
借：應(yīng)付職工薪酬
貸：銀行存款
2022 08/15 15:22
84785017 
2022 08/15 15:35
比如原來社保金額是1400元，強制性緩繳后是1000元，余下400元，
緩繳的時候那就是正常做分錄
管理費用-社保1000
貸其他應(yīng)收-周某385
應(yīng)付職工薪酬815
然后繳納是
借應(yīng)付職工薪酬815
其他應(yīng)收385
貸銀行1000
對嗎
84785017
2022 08/15 15:37
還是說按照之前正常做分錄，就是繳納的時候少400元，等到三個月后再交這
王超老師 
2022 08/15 15:39
你這個后面再補400元就可以的
84785017
2022 08/15 17:25
老師，意思就是正常做分錄14 00申報，后面的差額再按照你那個來即可是嗎
王超老師
2022 08/15 17:34
是的，這個后面再補的，因為這個不是不交，而是緩交阿
84785017
2022 08/15 19:56
老師你看，這個直接就是醫(yī)療全部沒有數(shù)據(jù)了，緩繳的有個人部分，因為有個人部分都是單獨列出的，是不是需要更新下工資表和個稅的社保部分
王超老師
2022 08/15 20:52
你好，其他問題需要重新提問的。因為會計學堂要求“一題一問”的
閱讀 241
描述你的問題，直接向老師提問
135
意見反饋
