00:10:00
問題已解決
如果固定資產(chǎn)清理，借：固定資產(chǎn)清理（這個數(shù)據(jù)是填賣出的固定資產(chǎn)的價值嗎？） 累計折舊， 貸 固定資產(chǎn) （這個是填凈值是嗎）
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，不是的，第一個固定資產(chǎn)清理是你的固定資產(chǎn)的原值減去累計折舊。
2022 07/29 09:33
郭老師 
2022 07/29 09:34
固定資產(chǎn)填寫的是你的原值。
84785041 
2022 07/29 09:38
老師你好，第二步，借銀行存款（比如11萬） ，貸固定資產(chǎn)清理 （凈值10萬） 應交稅費 （這個稅怎么算，稅率是多少）
郭老師
2022 07/29 09:40
你是一般納稅人的嗎？是一般計稅的嗎？如果是的話，11除以1.13，這個是你的固定資產(chǎn)清理
應交稅費是11萬/1.13*13%
84785041
2022 07/29 09:50
賣出的分錄 1.借：固定資產(chǎn)清理 （凈值）10 ?累計折舊 ?，?貸：固定資產(chǎn) （原值） 2.借：銀行存款等科目?11??，貸：固定資產(chǎn)清理97345.13， （賣出價/（1+稅率）13個點）應交稅費—應交增值稅 ?（賣出價/（1+稅率）*稅率）12654.87 那第三步固定資產(chǎn)清理有數(shù)據(jù)要怎么處理分錄
郭老師
2022 07/29 09:53
借固定資產(chǎn)清理貸營業(yè)外收入。
郭老師
2022 07/29 09:53
金額是固定資產(chǎn)清理的余額。
84785041
2022 07/29 09:54
進入營業(yè)外收入的話要進入到當期的報表嗎？這的話要交企業(yè)所得稅嗎
郭老師
2022 07/29 09:57
剛才寫錯了，應該是借營業(yè)外支出貸固定資產(chǎn)清理，差額是在借方余額的。
郭老師
2022 07/29 09:57
營業(yè)外收支影響你的企業(yè)。
84785041
2022 07/29 09:59
那就是如果是虧的情況下，會少交企業(yè)所得稅，盈利的情況下固定資產(chǎn)清理的余額是要轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入 *0.25交企業(yè)所得稅是嗎
郭老師
2022 07/29 10:02
是的，是這么做的，是這么理解的。
84785041
2022 07/29 10:03
好的，謝謝老師的詳細解答
郭老師
2022 07/29 10:03
不用客氣，工作愉快。
84785041
2022 07/29 10:04
謝謝，祝您天天順心。
郭老師
2022 07/29 10:06
非常感謝，工作順利
84785041
2022 07/29 10:19
老師，最后一步營業(yè)外支出 22654.87 這個數(shù)據(jù)這樣是對的嗎？，然后支出進入企業(yè)所得稅等于少交5663.71的稅，這樣算和理解的是嗎
郭老師
2022 07/29 10:21
正確不正確，看你的固定資產(chǎn)清理有沒有余額就可以。
84785041
2022 07/29 10:21
好的 ，謝謝
郭老師
2022 07/29 10:22
不要客氣，工作愉快。
閱讀 472
描述你的問題，直接向老師提問
2036
意見反饋
