問(wèn)題已解決

年報(bào)填納稅調(diào)整表和期間費(fèi)用明細(xì)表的金額要一致嗎

84784971| 提問(wèn)時(shí)間：2017 05/29 14:44
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
李?lèi)?ài)文老師
金牌答疑老師
職稱：會(huì)計(jì)師,精通Excel辦公軟件
填納稅調(diào)整表和期間費(fèi)用明細(xì)表的金額不一樣 因?yàn)榧{稅調(diào)整表是按會(huì)計(jì)與稅務(wù)的差異進(jìn)行納稅調(diào)整（含調(diào)增事項(xiàng)、調(diào)減事項(xiàng)） 期間費(fèi)用明細(xì)表是填全年的銷(xiāo)售費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用、管理費(fèi)用的明細(xì) 但有些金額是相關(guān)的 如工資，納稅調(diào)整表中工資，應(yīng)該是大于或等于期間費(fèi)用中的工資總額
2017 05/29 14:47
84784971
2017 05/29 14:53
@李老師:那我司只有招待費(fèi)注冊(cè)費(fèi)，怎么填了，這些在所得稅彌補(bǔ)虧損里也不是負(fù)數(shù)呢
李?lèi)?ài)文老師
2017 05/29 14:54
還沒(méi)開(kāi)始營(yíng)業(yè)吧 有沒(méi)有收入 沒(méi)有收入，你的所有支出目前是記入“開(kāi)辦費(fèi)”，沒(méi)有虧損
84784971
2017 05/29 14:57
@李老師:沒(méi)有營(yíng)業(yè)，我之前填在研究費(fèi)里了，已經(jīng)申報(bào)了現(xiàn)在改不了了是嗎？
李?lèi)?ài)文老師
2017 05/29 14:59
那就按你先前報(bào)給稅務(wù)的填，保持?jǐn)?shù)據(jù)一致。目前你這種情況只有費(fèi)用 全部作為調(diào)增處理，最后企業(yè)所得稅利潤(rùn)為0 應(yīng)納企業(yè)所得稅額0
84784971
2017 05/29 15:07
@李老師:期間費(fèi)用有差旅費(fèi)，但是調(diào)整表那里沒(méi)有，不知道填在哪
李?lèi)?ài)文老師
2017 05/29 15:10
填入“（十三）跨期扣除項(xiàng)目”中，將這個(gè)數(shù)據(jù)調(diào)增 賬載金額是你們做賬的金額，稅收金額填0，這樣調(diào)增回來(lái)
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~