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你好，老師 21年匯算20年度企業(yè)所得稅時，由于進貨發(fā)票沒到，調(diào)增了暫估數(shù)10萬 交稅了，需要做筆分錄把這筆暫估沖掉嗎？
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你好，貨物實際有購入，但是沒有發(fā)票的可以正常做賬。
2022 07/04 16:35
84784972 
2022 07/04 16:37
老師 ，您好像沒看清我的問題
郭老師 
2022 07/04 16:38
你好，進貨發(fā)票沒有收到，你有實際購入貨物的可以正常做賬，我看清楚。
郭老師
2022 07/04 16:38
你應(yīng)該沒有明白我的意思，這個業(yè)務(wù)是不是虛增的，只要不是虛增的，賬上不用做處理的。
84784972
2022 07/04 16:45
就是貨已經(jīng)賣了，但是進貨發(fā)票一直沒到 賬上做了暫估，匯算時已經(jīng)調(diào)增交過稅了，需要做筆 借：應(yīng)付賬款-暫估 貸：收入 嗎？還是說一直等進貨發(fā)票到后沖暫估？
郭老師
2022 07/04 16:47
借應(yīng)付賬款貸庫存商品，
借庫存商品貸利潤分配未分配利潤
你們虛增的
84784972
2022 07/04 16:51
我就是咨詢這個情況是不是這么做？增一大圈沒明白 什么虛增不虛增我哪知道
郭老師
2022 07/04 16:53
虛增沒虛增你自己不知道嗎？你們有實際購入，有實際支付，或者是欠了人家的錢，已經(jīng)對賬了以后需要支付，這個就是沒有熄燈。
84784972
2022 07/04 16:56
那明白了 我再核對一下 謝謝老師
郭老師
2022 07/04 17:00
不要客氣，工作愉快。
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