問(wèn)題已解決

跨年發(fā)票沒(méi)開(kāi)具，第二年再開(kāi)，應(yīng)該怎么做賬？正規(guī)的做法

84785003| 提問(wèn)時(shí)間：2022 06/30 08:55
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紫藤老師
金牌答疑老師
職稱(chēng)：中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師
你好，如果你付款，沒(méi)有開(kāi)具發(fā)票，計(jì)入預(yù)付賬款，拿到發(fā)票沖銷(xiāo)
2022 06/30 08:55
84785003
2022 06/30 09:47
老師說(shuō)的這種是不是不存在企業(yè)所得稅調(diào)整？
紫藤老師
2022 06/30 09:47
不存在企業(yè)所得稅調(diào)整
84785003
2022 06/30 09:47
沒(méi)有付款，所以沒(méi)有開(kāi)銷(xiāo)售發(fā)票
紫藤老師
2022 06/30 09:47
意思就是你需要取得發(fā)票沖銷(xiāo)
84785003
2022 06/30 09:48
我說(shuō)的是業(yè)務(wù)已經(jīng)完成，一共100萬(wàn)，去年只開(kāi)了20萬(wàn)，客戶(hù)80萬(wàn)沒(méi)付款，所以80萬(wàn)就沒(méi)開(kāi)發(fā)票
84785003
2022 06/30 09:48
跨年再開(kāi)這個(gè)80萬(wàn)，要怎么處理
紫藤老師
2022 06/30 09:49
你開(kāi)了發(fā)票，確認(rèn)收入 借 預(yù)收賬款 貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入? ? 應(yīng)交稅費(fèi)
84785003
2022 06/30 09:54
沒(méi)有收錢(qián)，就是沒(méi)有收錢(qián)才沒(méi)有開(kāi)發(fā)票
84785003
2022 06/30 09:55
都是活干完了還不付錢(qián)，不存在預(yù)收
紫藤老師
2022 06/30 09:55
如果你沒(méi)有收錢(qián)，沒(méi)有發(fā)生業(yè)務(wù)，不走賬
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