00:10:00
問題已解決
補交去年小規(guī)模納稅人時少交的增值稅6000元，借應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅 6000 貸銀行存款6000；現(xiàn)在變成一般納稅人，交增值稅時走：應(yīng)交稅費—未交增值稅，變更一般納稅人時科目應(yīng)交稅—費應(yīng)交增值稅科目無余額，補交稅款后出現(xiàn)借方余額，怎么能把應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅科目結(jié)平，如何做賬務(wù)處理
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，那你當時小規(guī)模確認收入的分錄怎么做的？
2022 06/27 15:27
84785034 
2022 06/27 15:50
借銀行存款等
貸主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅
郭老師 
2022 06/27 15:51
你看下應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅還有余額嗎？
84785034
2022 06/27 16:05
借方余額，表示已交稅金
郭老師
2022 06/27 16:07
你好，那你是不是把這個應(yīng)交稅費結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入里面了？如果是的話，借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅負數(shù)貸營業(yè)外收入附屬。
閱讀 131
描述你的問題，直接向老師提問
191
意見反饋
