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問(wèn)題已解決
某工業(yè)企業(yè)為居民企業(yè)2018年發(fā)生經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)如下 1全年取得產(chǎn)品銷(xiāo)售收人5600萬(wàn)元.發(fā)生產(chǎn)品銷(xiāo)售成本4000萬(wàn)元。 (2)其他業(yè)務(wù)收入800萬(wàn)元.其他業(yè)務(wù)成本660萬(wàn)元 (3)取得購(gòu)買(mǎi)國(guó)債的利息收人40萬(wàn)元:繳納非增值稅銷(xiāo)售稅金及附加300萬(wàn)元 （4)發(fā)生的管理費(fèi)用760萬(wàn)元.其中新技術(shù)的研究開(kāi)發(fā)費(fèi)用為60萬(wàn)元、業(yè)務(wù)招待費(fèi)用70萬(wàn)元:發(fā)生財(cái)務(wù)費(fèi)用200萬(wàn)元。 (5)取得直接投資其他非上市居民企業(yè)的權(quán)益性收益34萬(wàn)元 （6取得營(yíng)業(yè)外收人100萬(wàn)元?發(fā)生營(yíng)業(yè)外支出250萬(wàn)元(其中含公益性捐贈(zèng)38萬(wàn)元）。要求計(jì)算下列各題計(jì)算該公司2018年度利潤(rùn)總額。(2)計(jì)算該公司2018年度納稅調(diào)整額。(3)該公司2018年度應(yīng)納稅所得額。（4該公司2018年度應(yīng)納企業(yè)所得稅額
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你好！
1.計(jì)算利潤(rùn)總額=5600-4000+800-660+40-300-760-200+34+100-250=404
國(guó)債利息調(diào)減40
2022 06/25 16:38
蔣飛老師 
2022 06/25 16:40
研發(fā)費(fèi)加計(jì)扣除60*75%=45
業(yè)務(wù)招待費(fèi)70*60%=42//（5600+800）*0.5%=32調(diào)增70-32=38
投資收益調(diào)減34
捐贈(zèng)調(diào)增38＜404*12%=48.48不用調(diào)整
蔣飛老師
2022 06/25 16:41
2.應(yīng)納稅所得額：404-40-45+38-34=323
應(yīng)交企業(yè)所得稅：323*25%=80.75
84784962 
2022 06/25 16:45
計(jì)算該公司2018年度利潤(rùn)總額
84784962
2022 06/25 16:45
第一個(gè)問(wèn)該怎么求
蔣飛老師
2022 06/25 16:46
你好！
1.計(jì)算利潤(rùn)總額=5600-4000+800-660+40-300-760-200+34+100-250=404（萬(wàn)元）
84784962
2022 06/25 16:47
好的謝謝老師
蔣飛老師
2022 06/25 16:56
不客氣，加油！
祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝
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