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實(shí)務(wù)
問題已解決
建筑企業(yè)，有兩個項(xiàng)目工程，一個是簡易計(jì)稅的工程，一個是一般計(jì)稅的工程，本月簡易計(jì)稅的工程有銷售收入，一般計(jì)稅的工程沒有銷售收入但是回來得成本票有專票，這個專票怎么處理，因?yàn)橐话阌?jì)稅工程本月沒有銷售收入但是有成本票專票回來，沒有銷售成本票專票就不能抵扣，這個問題怎么處理
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您好
先入賬
借 工程施工
借 應(yīng)交稅費(fèi)－待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額
貸 應(yīng)付賬款等
后期勾選認(rèn)證抵扣
借 應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅－進(jìn)項(xiàng)稅額
貸 應(yīng)交稅費(fèi)－未交增值稅
2022 06/14 11:21
84785023 
2022 06/14 11:25
也就是我先入賬，但是在發(fā)票勾選認(rèn)證平臺上不進(jìn)行勾選認(rèn)證抵扣，等后期這個工程有銷售收入了再經(jīng)營勾選認(rèn)證，因?yàn)楣こ坦て诒容^長，近三四個月都不會有銷售收入，收到的專票三四個月不勾選認(rèn)證有沒有問題
bamboo老師 
2022 06/14 11:26
沒有問題的 現(xiàn)在取消認(rèn)證抵扣期限了
84785023
2022 06/14 11:28
在發(fā)票認(rèn)證管理平臺上，這個專票是直接不認(rèn)證，還是做認(rèn)證不抵扣處理，
bamboo老師
2022 06/14 11:31
在發(fā)票認(rèn)證管理平臺上，這個專票是直接不認(rèn)證
84785023
2022 06/14 11:32
好的，謝謝
bamboo老師
2022 06/14 11:39
不客氣哈 歡迎有疑問繼續(xù)提問
84785023
2022 06/14 11:40
簡易計(jì)稅工程回來得成本票專票是不允許抵扣的，這種專票在發(fā)票勾選平臺上怎么操作
bamboo老師
2022 06/14 12:06
勾選的時候選擇勾選不抵扣這個選項(xiàng)
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