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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
當(dāng)時(shí)貨已收，款已付，發(fā)票對(duì)方月底再開(kāi)，會(huì)計(jì)分錄怎么做
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你好，當(dāng)時(shí)貨已收，款已付，發(fā)票對(duì)方月底再開(kāi)
借：預(yù)付賬款，貸：銀行存款
借：庫(kù)存商品或原材料??，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），??貸：預(yù)付賬款
2022 06/11 16:51
84784995 
2022 06/11 16:54
可是貨已經(jīng)收到了，能再做預(yù)付賬款嗎，不應(yīng)該庫(kù)存再入賬了
鄒老師 
2022 06/11 16:55
你好，先付款，還沒(méi)有取得發(fā)票，能做預(yù)付賬款啊
月底取得發(fā)票，計(jì)入了庫(kù)存核算了啊?
84784995
2022 06/11 16:57
貨物暫時(shí)不管是嗎，跟發(fā)票走，但是我要給別人先發(fā)貨，開(kāi)票，不影響嗎
鄒老師
2022 06/11 16:57
你好，不影響銷(xiāo)售開(kāi)具發(fā)票啊
84784995
2022 06/11 16:59
庫(kù)存不先入，那就是我先發(fā)貨，再入庫(kù)，這個(gè)時(shí)間順序不對(duì)，稅務(wù)查沒(méi)影響吧
鄒老師
2022 06/11 17:00
你好，嚴(yán)格來(lái)說(shuō)，當(dāng)然有影響
因?yàn)閹?kù)存沒(méi)有入，就發(fā)貨，可能導(dǎo)致庫(kù)存負(fù)數(shù)?
84784995
2022 06/11 17:04
所以這個(gè)不做預(yù)付款，要先入庫(kù)存商品吧
鄒老師
2022 06/11 17:05
你好，仍然需要做預(yù)付賬款處理，只是需要先做庫(kù)存商品的暫估入賬處理?
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