免費(fèi)問答

1.內(nèi)部控制執(zhí)行情況。 ①經(jīng)過內(nèi)部控制制度建設(shè)后，甲單位形成一系列單位內(nèi)部控制方法，包括：不相容崗位相互分離、內(nèi)部授權(quán)審批控制；歸口管理、預(yù)算控制、財(cái)產(chǎn)保護(hù)控制、會(huì)計(jì)控制、單據(jù)控制和信息內(nèi)部公開等。 ②甲單位財(cái)務(wù)專用章由專人保管，分管財(cái)務(wù)的處長(zhǎng)個(gè)人印章由其授權(quán)的綜合科科長(zhǎng)齊某保管；大額資金直接由分管財(cái)務(wù)工作的領(lǐng)導(dǎo)班子副職審批后辦理支付。 2.政府采購(gòu)執(zhí)行情況。 甲單位業(yè)務(wù)發(fā)展需要，擬購(gòu)置一臺(tái)專用設(shè)備，預(yù)算金額1000萬元，已按規(guī)定程序?qū)徟?，該設(shè)備未列入集中采購(gòu)目錄但達(dá)到限額以上標(biāo)準(zhǔn)，上級(jí)主管部門直接指定B采購(gòu)公司代理甲公司采購(gòu)項(xiàng)目，B公司與甲單位以前有過合作關(guān)系。 1.判斷資料1中①、②是否存在不當(dāng)之處；說明理由 2.判斷資料2中政府采購(gòu)處理是否存在不當(dāng)之處；說明理由