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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，請(qǐng)問收到和開具的研發(fā)和技術(shù)服務(wù)*數(shù)據(jù)服務(wù)費(fèi)怎么做賬？收到和開具的都是增值稅專票
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
如果都是在一個(gè)月的，開出去借銀行存款
貸，主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)
借主營業(yè)務(wù)成本，
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
貸銀行存款
2022 06/09 12:17
84785038 
2022 06/09 12:22
老師，不是在同一個(gè)月發(fā)生的業(yè)務(wù)怎么辦？
郭老師 
2022 06/09 12:23
你好，那哪一個(gè)先發(fā)生的？
84785038
2022 06/09 12:26
有時(shí)先開出銷項(xiàng)技術(shù)服務(wù)費(fèi)，有時(shí)先收到進(jìn)項(xiàng)在再銷項(xiàng)，請(qǐng)問有什么不同嗎？
84785038
2022 06/09 12:28
老師，請(qǐng)問在一個(gè)月同時(shí)發(fā)生，收到進(jìn)項(xiàng)為什么是借主營業(yè)務(wù)成本？
郭老師
2022 06/09 12:29
你好，肯定不一樣的
成本發(fā)票先到了借勞務(wù)成本，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)貸銀行存款
第二個(gè)月確認(rèn)收入，借銀行存款貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)，然后再做結(jié)轉(zhuǎn)的成本，借主營業(yè)務(wù)成本，貸勞務(wù)成本。
郭老師
2022 06/09 12:29
是先確認(rèn)了收入，
你確認(rèn)收入，然后再結(jié)轉(zhuǎn)成本，暫估一個(gè)借主營業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付賬款
親愛的，收入我沒有給你寫，按上面的來寫就可以了，然后下個(gè)月發(fā)票到了紅沖暫估的成本，然后再做發(fā)票的借應(yīng)付賬款借主營業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)，
然后再做發(fā)票的
借主營業(yè)務(wù)成本應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)貸應(yīng)付賬款。
84785038
2022 06/09 12:37
老師，我這個(gè)技術(shù)服務(wù)費(fèi)是在銷售電子產(chǎn)品時(shí)才開具的也是同上面一樣的處理嗎？進(jìn)項(xiàng)也是購買電子產(chǎn)品才有的？
郭老師
2022 06/09 12:39
那你不能單獨(dú)開技術(shù)服務(wù)的，如果你單獨(dú)開技術(shù)服務(wù)的話，你就得單獨(dú)做勞務(wù)成本，如果你開到商品里面，和你的庫存商品一塊兒做庫存商品里面。
84785038
2022 06/09 12:42
進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)都是與商品開在同一張發(fā)票中，但是是分開開具的
84785038
2022 06/09 12:44
商品是13的稅點(diǎn)，技術(shù)是6的稅點(diǎn)，必須分開開具呀？但是是開在同一張發(fā)票中，那這個(gè)是怎么做？
郭老師
2022 06/09 12:45
按照上面的來做就可以
郭老師
2022 06/09 12:45
分開發(fā)票就應(yīng)該這么做。
84785038
2022 06/09 12:51
好的，謝謝
郭老師
2022 06/09 12:53
不用客氣
工作愉快
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