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你把這個進項轉(zhuǎn)出的刪除了

好的，我試試

好的你再試一下的。

我刪掉過后就是這樣的，本來4月份退稅之前留底有739281.2，但是五月份稅務(wù)局提示說因為有免稅簡易計稅項目所有又退回了739281.12，四月份又開了錢銷項有75045.42，免稅項目轉(zhuǎn)出204.79，留底稅抵扣和轉(zhuǎn)出后只有664030.89，五月份發(fā)現(xiàn)留底稅費中還需要轉(zhuǎn)出701159.68元，五月又認證了12858.53元，銷項139490.94元。需要補交37761.11元。老師，可以麻煩你根據(jù)我這個直接寫出來分錄嗎，我自己看哪里出錯了

五月份發(fā)現(xiàn)留底稅費中還需要轉(zhuǎn)出701159.68元， 這個分錄做了嗎？

那是你申請了退稅嗎？

就我第一張發(fā)你那個做的啊，這個我弄完都沒有稅了，還得補交，怎么退稅啊？

你可以先不管其他的給我做分錄看下嗎，這樣問半天都對不上的，只能你給我說了我自己找原因

未交增值稅怎么沒有余額？借銀行存款貸應(yīng)交稅費未交增值稅73萬借應(yīng)交稅費未交增值稅3萬貸，銀行存款，他還應(yīng)該有70萬的余額才對

老師，你可以先不管我其他的嗎，就我那一段話你做個分錄，我參考下

之前有劉迪739281賬務(wù)處理，借銀行存款貸應(yīng)交稅費，未交增值稅739281.2 退回去，不符合要求的做相反的分錄，借應(yīng)交稅費，未交增值稅，貸銀行存款。

這是第一句話的，這個能理解

嗯嗯，可以理解，我也是這樣做的

四月份又開了錢銷項有75045.42，免稅項目轉(zhuǎn)出204.79，留底稅抵扣和轉(zhuǎn)出后只有664030.89， 借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項 貸應(yīng)交稅費未交增值稅75045.42 減稅對應(yīng)的需要，進項轉(zhuǎn)出借主營業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出204.79

借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出貸應(yīng)交稅費未交增值稅204.79

然后劉迪還剩下664030這個。

以上全部對得上，五月份的那個呢

五月份發(fā)現(xiàn)留底稅費中還需要轉(zhuǎn)出701159.68元，五月又認證了12858.53元，銷項139490.94元。需要補交37761.11元。 這個701159是給你退稅還是不允許你們抵扣？

不允許抵扣也不允許退

借館主營業(yè)務(wù)成本 貸，應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出701159.68 五月份認證的借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項139490.94 貸應(yīng)交稅費未交增值稅139490.94-12858.53 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項12858.53 借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出 貸應(yīng)交稅費未交增值稅701159.68

你五月份的做出來還是不對啊，我做了，差距更大

那你之前的余額是正確的嗎？你說的你這個有劉迪701159，你看下你賬上有嗎。

有的啊，不對，

懷疑那你之前的余額就不對

你沒有退稅之前，你賬上的進項、銷項發(fā)生額和你申報的是一樣的嗎？