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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
郭老師，匯算清繳調(diào)增了，需要繳稅，只要做計(jì)提所得稅和繳納所得稅的分錄嗎？我們是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則。
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你好，調(diào)增了，具體的是什么原因調(diào)增？
2022 05/31 10:33
郭老師 
2022 05/31 10:33
是實(shí)際有業(yè)務(wù)，但是沒(méi)有發(fā)票嗎？如果是的話，只需要做繳納企業(yè)所得稅的就可以的，不用做調(diào)整的。
84784951 
2022 05/31 10:34
成本和銷售費(fèi)用沒(méi)有票，管理費(fèi)用工資多計(jì)提了。
郭老師
2022 05/31 10:36
多計(jì)提的工資需要紅沖
借應(yīng)付職工薪酬工資貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，
其他的有實(shí)際業(yè)務(wù)沒(méi)有發(fā)票的正常做賬就可以
84784951
2022 05/31 10:40
1.正常做賬，繳納企業(yè)所得稅，不用計(jì)提，只要繳納嗎？2.調(diào)整未分配利潤(rùn)，會(huì)影響財(cái)務(wù)報(bào)表年報(bào)吧，財(cái)務(wù)年報(bào)之前已經(jīng)報(bào)送了。
郭老師
2022 05/31 10:43
對(duì)的是的，第二個(gè)它影響的是你當(dāng)月的利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)的期末余額，其他的都不用修改，不用考慮。
84784951
2022 05/31 10:48
老師，我是新人。實(shí)際2021年的利潤(rùn)表和未分配利潤(rùn)發(fā)生變化，我也不用做相應(yīng)的修改嗎？
郭老師
2022 05/31 10:51
好，對(duì)的是的，財(cái)務(wù)報(bào)表不用動(dòng)，你只需要再納稅，調(diào)整明細(xì)表，喝職工薪酬明細(xì)表調(diào)整就可以了。
84784951
2022 05/31 10:52
好的，謝謝老師
郭老師
2022 05/31 10:54
不用客氣，工作愉快。
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