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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
申請(qǐng)高企，去年計(jì)提的研發(fā)工資少計(jì)提了，現(xiàn)在調(diào)整，借:研發(fā)支出-費(fèi)用化支出-人員人工費(fèi)用-工資薪金，貸:以前年度損益，分錄對(duì)嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
您好，您的分錄不正確
2022 05/29 14:42
84784961 
2022 05/29 14:48
之前去年計(jì)提1000元工資分錄是借：管理費(fèi)用1000貸：應(yīng)付職工薪酬。今年發(fā)現(xiàn)有一個(gè)人是屬于研發(fā)的，所以要調(diào)整計(jì)提研發(fā)的工資計(jì)提，借：研發(fā)支出-費(fèi)用化支出-人員人工費(fèi)用-工資薪金400，貸：以前年度損益調(diào)整400。不對(duì)嗎？正確的是怎么樣？
84784961
2022 05/29 14:49
計(jì)提1000元是沒(méi)有錯(cuò)的，也是總的要計(jì)提的工資總額
小林老師 
2022 05/29 14:58
您好，您這個(gè)費(fèi)用化金額最后也結(jié)轉(zhuǎn)當(dāng)期損益了
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