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提問，為什么未分配利潤年初余額+凈利潤本年累計(jì)金額不等于未分配利潤期末余額？ 21年預(yù)提了所得稅39883.95元 22年匯算清繳時繳納所得稅42340.31元 該怎么做調(diào)整分錄。
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你這個是不是小數(shù)點(diǎn)的差異，或者利潤表有一個科目的發(fā)生額與報(bào)表數(shù)不一致
2022 05/25 06:57
洋洋老師 
2022 05/25 06:58
借所得稅費(fèi)用
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交所得稅
84785039 
2022 05/25 08:23
我要是用所得稅費(fèi)用金額就沒問題，我用了以前年度損益調(diào)整，金額就對不上了。
匯算清繳不是要用以前年度損益調(diào)整科目嗎
洋洋老師
2022 05/25 09:02
你用了以前年度損益，就會影響你當(dāng)期的這個未分配利潤啊
洋洋老師
2022 05/25 09:02
金額不大的話，記入當(dāng)期沒有問題的
84785039
2022 05/25 09:03
是不是到23年就不影響未分配利潤了
洋洋老師
2022 05/25 09:04
你記入當(dāng)期的所得稅費(fèi)用就不會影響了
84785039
2022 05/25 09:06
符合規(guī)定嗎。審計(jì)時會不會有麻煩
洋洋老師
2022 05/25 09:07
這個沒有問題的，沒有達(dá)到重要性審計(jì)不會讓你調(diào)的
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