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稅金及附加這一塊填的包括印花稅不？還有交的上年度企稅，車險的車船稅等，包括不？
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你好，是包含車船稅的，不包括企業(yè)所得稅。
2022 05/20 11:05
84784975 
2022 05/20 11:08
交的印花稅啥的也包括的吧？
東老師 
2022 05/20 11:09
對，也是進入到稅金及附加里面的。
84784975
2022 05/20 11:10
那繳納的上年度企得稅費用填在哪？
東老師
2022 05/20 11:11
最下面有一個已經(jīng)預交的企業(yè)所得稅這個項目。
84784975
2022 05/20 11:17
不是這個年度的，是2020年交的企稅，不是5月交的嘛，年度企稅，然后現(xiàn)在這個2021的企稅表里這筆費用填在哪？
東老師
2022 05/20 11:18
這個不應該填寫在利潤表里面的，需要通過以前年度損益來調整。
84784975
2022 05/20 11:23
??？怎么錄分錄？
84784975
2022 05/20 11:23
我上個年度也沒計提的
東老師
2022 05/20 11:24
借以前年度損益調整。在應交稅費，應交企業(yè)所得稅。借應交稅費交企業(yè)所得稅在銀行存款。借利潤分配未分配利潤在以前年度損益調整
84784975
2022 05/20 11:27
那現(xiàn)在報企稅的時候，數(shù)值那還是-270798.65，不是-274023.88?
東老師
2022 05/20 11:28
對，把這個企業(yè)所得稅是需要減去的。
84784975
2022 05/20 11:30
那這筆錢誰承擔啊，上個年度都已經(jīng)報過了，也不含這筆費用
東老師
2022 05/20 11:30
這個所得稅費用是不會影響到你的損益的。
84784975
2022 05/20 11:41
可是不是影響利潤了 凈利潤是少的，
東老師
2022 05/20 11:41
對影響是你的凈利潤，不會影響你的利潤總額。
84784975
2022 05/20 11:47
可是資產負債表里的未分配利潤顯示的是扣了這筆企稅的。不影響嘛？就填含這次企稅的金額嘛？
東老師
2022 05/20 11:48
對這個不會影響到損益的，對你這個申報是不會影響的。
84784975
2022 05/20 11:55
這個有影響不？因為之前季度報，那段時間手頭事忒多了，隨便報了，現(xiàn)在我把資產糾正了一下，有影響不？還是就之前的不管他
東老師
2022 05/20 11:55
沒事兒，會算清繳的時候按照正確的填就行。
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