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實(shí)務(wù)
問題已解決
年后收到本應(yīng)發(fā)生在年前費(fèi)用的發(fā)票，同時(shí)發(fā)票開具時(shí)間是年后，怎樣將該筆費(fèi)用入到年前（小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則）？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
冉老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師,上市公司全盤賬務(wù)核算及分析
你好，學(xué)員，直接預(yù)提暫估在年前即可的
2022 05/14 20:29
84784983 
2022 05/14 20:30
年前已經(jīng)結(jié)賬，未暫估
冉老師 
2022 05/14 20:32
沒有的話，除非反結(jié)賬，不然本期更改不了的
84784983
2022 05/14 20:33
直接會(huì)計(jì)差錯(cuò)調(diào)整未分配利潤怎樣？
冉老師
2022 05/14 20:34
直接在本期用以前年度損益調(diào)整調(diào)整即可
84784983
2022 05/14 20:38
這個(gè)事情是這樣的，21年費(fèi)用發(fā)生了很多，但是我們資金不好，發(fā)生的很多費(fèi)用沒有付款，導(dǎo)致成本發(fā)票都是年后進(jìn)來的，有一部分沒有預(yù)估到，大概500萬，如果正常的話21年我們不用繳納企業(yè)所得稅，但實(shí)際我們繳納了，我想在匯算清繳時(shí)退回來，你有什么方法推薦嗎？
冉老師
2022 05/14 20:39
在匯算清繳附表105000里面納稅調(diào)減即可的，就不會(huì)交稅的
84784983
2022 05/14 20:39
小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則哪里有以前年度損益調(diào)整？？？？
冉老師
2022 05/14 20:40
小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則可以直接用未分配利潤科目
84784983
2022 05/14 20:41
對(duì)了，105000哪里調(diào)整
冉老師
2022 05/14 20:42
105000有個(gè)其它里面調(diào)整的，學(xué)員
84784983
2022 05/14 20:44
老師，里面有好幾個(gè)其他，你說的是、扣除類調(diào)整項(xiàng)目里的其他嗎
冉老師
2022 05/14 20:48
扣除類調(diào)整項(xiàng)目里的其他
84784983
2022 05/14 20:50
那個(gè)填了不會(huì)引起稅務(wù)稽查把，這個(gè)很少人填寫啊老師
冉老師
2022 05/14 20:51
這個(gè)不會(huì)的，很多都是這么調(diào)整的
84784983
2022 05/14 20:52
您確定嗎填寫到那里沒問題嗎？
冉老師
2022 05/14 20:53
沒有的 ，學(xué)員，老師接觸的公司都是這么調(diào)整的
84784983
2022 05/14 21:01
謝謝老師，幸苦了
冉老師
2022 05/14 21:02
不客氣，祝你周末愉快
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