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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，1:我4月份發(fā)放當(dāng)月工資，應(yīng)發(fā)金額10萬，實(shí)發(fā)85000，（扣除個(gè)人社保15000），想著是當(dāng)月發(fā)放，就沒有計(jì)提，分錄怎么做呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
1.計(jì)提工資
借：××費(fèi)用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
2 計(jì)提社保（企業(yè)部分）
借：××費(fèi)用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保
3 次月發(fā)放工資時(shí)
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金
4 上交杜保
借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
貸：銀行存款或現(xiàn)金
2022 05/13 16:35
84785027 
2022 05/13 16:37
社保是當(dāng)月繳
韋老師 
2022 05/13 16:40
不管是不是當(dāng)月交都要計(jì)提的哦
84785027
2022 05/13 16:42
我4月補(bǔ)計(jì)提4月的也可以吧
韋老師
2022 05/13 16:42
可以4月補(bǔ)提4月的哈
84785027
2022 05/13 16:44
計(jì)提工資是計(jì)提應(yīng)發(fā)數(shù)還是實(shí)發(fā)數(shù)呢，謝謝
韋老師
2022 05/13 16:45
計(jì)提工資是計(jì)提應(yīng)發(fā)數(shù)
84785027
2022 05/13 16:47
社保計(jì)提也是單位和個(gè)人合計(jì)發(fā)生額嗎
韋老師
2022 05/13 16:48
不是的，個(gè)人部分計(jì)入其他應(yīng)收款-社保
84785027
2022 05/13 16:49
好的，謝謝韋老師
韋老師
2022 05/13 16:50
不客氣哦，祝你工作順利哈
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