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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
入固定資產(chǎn)計(jì)提折舊后改為入費(fèi)用，但計(jì)提折舊的分錄漏刪了，導(dǎo)致多計(jì)提，匯算清繳時(shí)在哪里調(diào)整？
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你好！你可以把你的賬調(diào)整了，匯算清繳的時(shí)候就填正確的固定資產(chǎn)折舊金額
2022 05/13 15:53
84784979 
2022 05/13 15:55
調(diào)賬那要更正第四季度申報(bào)表嗎
ning老師 
2022 05/13 15:57
你好！可以不用，可以在22年調(diào)整期初的財(cái)務(wù)報(bào)表
84784979
2022 05/13 15:59
22年第一季度的財(cái)務(wù)報(bào)表也已經(jīng)申報(bào)了
ning老師
2022 05/13 16:07
你好！可以在電子稅務(wù)局的財(cái)務(wù)報(bào)表報(bào)送對(duì)期初的報(bào)表數(shù)據(jù)進(jìn)行修改，如果企業(yè)實(shí)行的是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，可以把前期調(diào)整的賬務(wù)記入當(dāng)期
84784979
2022 05/13 16:10
老師，為什么不建議在匯算清繳表上改呢 是有什么風(fēng)險(xiǎn)嗎
ning老師
2022 05/13 16:21
你好！可以在匯算清繳上面修改，在匯算清繳里面不涉及資產(chǎn)負(fù)債表的修改，可以修改你申報(bào)多做的費(fèi)用，這個(gè)費(fèi)用對(duì)應(yīng)的表格需要調(diào)整（納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表（A105000）可以在這個(gè)表中找到你要調(diào)增費(fèi)用對(duì)應(yīng)的表格進(jìn)行調(diào)整），但是財(cái)務(wù)報(bào)表還是沒(méi)有修改。相對(duì)來(lái)說(shuō)操作復(fù)雜些
84784979
2022 05/13 16:25
老師 就是2021年的匯算清繳上調(diào)增 年度財(cái)務(wù)報(bào)表還是按錯(cuò)的。但是2022年的財(cái)務(wù)報(bào)表的期初值還是要改為正確的是嗎
ning老師
2022 05/13 16:28
你好！如果匯算清繳調(diào)增了，你們當(dāng)?shù)囟悇?wù)報(bào)稅有21年全年的財(cái)務(wù)報(bào)表要填按照調(diào)整后的正確的來(lái)，2022年的期初數(shù)據(jù)前期是錯(cuò)誤的，就需要更正過(guò)來(lái)
84784979
2022 05/13 16:46
我們實(shí)行小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，2021年多計(jì)提的直接在22年沖回計(jì)入當(dāng)期，不用通過(guò)未分配利潤(rùn)科目。然后不要調(diào)整21年的申報(bào)表，匯算清繳也不用調(diào)整，22年的財(cái)報(bào)期初數(shù)也都不用調(diào)整啦 ，老師剛開(kāi)始是這個(gè)意思嗎
ning老師
2022 05/13 16:49
你好！老師是這個(gè)意思
84784979
2022 05/13 16:54
我已經(jīng)把多計(jì)提的計(jì)到未分配利潤(rùn)去了 第一季度也報(bào)完稅了 ，那我得改第一季度的申報(bào)表跟財(cái)務(wù)報(bào)表了
ning老師
2022 05/13 16:56
你好！“我已經(jīng)把多計(jì)提的計(jì)到未分配利潤(rùn)去了 第一季度也報(bào)完稅了 ，那我得改第一季度的申報(bào)表跟財(cái)務(wù)報(bào)表了”是的
84784979
2022 05/13 16:57
好的 感謝老師
ning老師
2022 05/13 16:58
好滴！同學(xué)繼續(xù)加油！給老師一個(gè)好評(píng)
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