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問(wèn)題已解決
暫估成本計(jì)入借工程施工-工程分包費(fèi)，貸應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付款。后來(lái)因?yàn)闀?huì)計(jì)核算流程變化，公司不再使用工程施工科目，全部結(jié)轉(zhuǎn)清零后使用合同履約成本科目。該暫估沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)到合同履約成本下，現(xiàn)在有成本歸集了，但是是人工費(fèi)。我現(xiàn)在沖銷暫估的話，是借人工費(fèi)負(fù)數(shù)，貸應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付款嗎？
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您好
全部結(jié)轉(zhuǎn)清零后使用合同履約成本科目。 是工程施工全部清零嗎
2022 05/08 16:37
84785015 
2022 05/08 16:37
是的，全部清零了
bamboo老師 
2022 05/08 16:40
那您清零的時(shí)候分錄怎么寫(xiě)的？
84785015
2022 05/08 16:41
暫估后，做了借工程結(jié)算，貸工程施工，兩個(gè)科目對(duì)沖清零的
bamboo老師
2022 05/08 16:43
那現(xiàn)在沖合同履約成本科目
當(dāng)時(shí)是暫估的人工費(fèi)？
84785015
2022 05/08 16:43
當(dāng)時(shí)暫估的是分包費(fèi)
bamboo老師
2022 05/08 16:45
現(xiàn)在合同履約成本下有分包費(fèi)明細(xì)科目嗎
84785015
2022 05/08 16:45
沒(méi)有分包費(fèi)
84785015
2022 05/08 16:46
有這個(gè)科目，但是目前沒(méi)有分包發(fā)票，這個(gè)科目還沒(méi)有計(jì)入成本
bamboo老師
2022 05/08 17:05
那可以先沖暫估 負(fù)數(shù)??
后期有發(fā)生就是正數(shù)了
84785015
2022 05/08 17:11
要是后期沒(méi)有分包費(fèi)了，要怎么處理
bamboo老師
2022 05/08 17:15
這個(gè)暫估不會(huì)再收到發(fā)票的嗎
84785015
2022 05/08 17:29
是的，按照目前的情況看，這個(gè)項(xiàng)目分包不會(huì)開(kāi)發(fā)票了
bamboo老師
2022 05/08 17:30
那到時(shí)候結(jié)轉(zhuǎn)到工程結(jié)算就好了 減少分包費(fèi)用
84785015
2022 05/08 17:43
好的，謝謝老師
bamboo老師
2022 05/08 17:53
不客氣哈，如果您這個(gè)問(wèn)題已經(jīng)解決，?希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！謝謝！不清楚的還可以繼續(xù)追問(wèn)??！
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