00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
生產(chǎn)企業(yè)，出口購(gòu)進(jìn)的商品，是開免稅發(fā)票，做出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷是嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
您好，是轉(zhuǎn)內(nèi)銷的哈，對(duì)
2022 05/07 14:01
84784997 
2022 05/07 14:06
老師您好，122.82是出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷的，580217.28是生產(chǎn)出口的。請(qǐng)問(wèn)一下這樣填是對(duì)的嗎
小鎖老師 
2022 05/07 14:07
內(nèi)銷的是對(duì)的，填在免抵退稅，免稅的是出口的，沒(méi)錯(cuò)
84784997
2022 05/07 14:11
老師，和您確認(rèn)一下。內(nèi)銷開票的時(shí)候稅額選免稅，出口那部分開票的時(shí)候選0稅率對(duì)嗎
小鎖老師
2022 05/07 14:11
對(duì)的，內(nèi)部免稅，出口0稅率
84784997
2022 05/07 14:14
我看了一下，之前的財(cái)務(wù)填上面附表一的時(shí)候填反了，出口填到免抵退稅里面了。請(qǐng)問(wèn)會(huì)有什么問(wèn)題嗎
小鎖老師
2022 05/07 14:16
這個(gè)不會(huì)，因?yàn)橐呀?jīng)過(guò)去了
84784997
2022 05/07 14:22
好的，謝謝老師。正常出口的賬務(wù)處理是 借 應(yīng)收 貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ，進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)留抵，留抵轉(zhuǎn)出口退稅，再轉(zhuǎn)銀存對(duì)嗎？請(qǐng)問(wèn)一下出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷那筆122.82的，我應(yīng)該怎么處理呀，麻煩老師幫我數(shù)字也寫一下，我不太明白，謝謝老師！
小鎖老師
2022 05/07 14:24
出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷那部分就是? 借 銀行? 貸 收入? 應(yīng)交稅費(fèi)? 然后借 應(yīng)交稅費(fèi)? 營(yíng)業(yè)外收入
84784997
2022 05/07 14:28
應(yīng)交稅費(fèi)是不是 應(yīng)交稅費(fèi) 增值稅銷項(xiàng) 122.82/1.13*0.13=14.13
這個(gè)是轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入了嗎，但是之前有別的會(huì)計(jì)說(shuō)，轉(zhuǎn)內(nèi)銷的話這13的點(diǎn)的稅要另外繳納，不是這樣嗎？
小鎖老師
2022 05/07 14:29
不用納稅啊，你轉(zhuǎn)內(nèi)銷咱們剛才不是說(shuō)的免稅？
84784997
2022 05/07 14:34
那轉(zhuǎn)內(nèi)銷的話，還需要繳納城建稅、教育費(fèi)附加嗎
小鎖老師
2022 05/07 14:34
出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷是有的
84784997
2022 05/07 14:37
好的，謝謝老師！太麻煩您了！
小鎖老師
2022 05/07 14:39
不客氣的，祝您開心
84784997
2022 05/07 14:56
老師我再問(wèn)個(gè)問(wèn)題哦，出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷那個(gè)商品購(gòu)進(jìn)的時(shí)候，的進(jìn)項(xiàng)稅，是不是不能抵扣呀
小鎖老師
2022 05/07 14:59
對(duì)，那部分進(jìn)項(xiàng)不能扣
84784997
2022 05/07 15:02
生產(chǎn)出口的那部分的原材料，進(jìn)項(xiàng)是正常抵扣的吧
小鎖老師
2022 05/07 15:04
嗯對(duì)是這個(gè)意思的
閱讀 481
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
984
意見反饋
