00:10:00
問題已解決
以前月份已做帳，未抵扣，現(xiàn)在要怎么處理，這個月抵扣
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，當時的分錄怎么做的？
2022 05/05 09:01
84784955 
2022 05/05 09:03
借：在建工程，貸：應付賬款
郭老師 
2022 05/05 09:04
你好，這個是專票，應該是借在建工程應交稅費，應交增值稅進項貸應付賬款是嗎？
現(xiàn)在借應交稅費，應交增值稅進項
貸在建工程
84784955
2022 05/05 09:10
當時已經(jīng)入賬，做的是，借：在建工程，貸：應付賬款，電子專票，發(fā)現(xiàn)沒抵扣，現(xiàn)在抵扣，這個月，賬務要怎么處理
郭老師
2022 05/05 09:15
借應交稅費、應交增值稅、進項貸在建工程。
84784955
2022 05/05 09:17
這樣在建工程不是少了，后面還要做什么分錄
郭老師
2022 05/05 09:19
你好，你結轉了固定資產(chǎn)嗎？
84784955
2022 05/05 09:22
沒有，廠房還在建，幾年了都沒結轉
郭老師
2022 05/05 09:23
你好，那就不影響的，后面不用做你的在建工程解雇轉到固定資產(chǎn)的時候需要減去這一部分的，按照你剩下的固定資產(chǎn)的金額來結轉。
84784955
2022 05/05 09:40
有點不明白，這樣我的在建工程就少了這一筆了，
郭老師
2022 05/05 09:43
對的是的，少啦
應該加稅分開的，你之前多做了
郭老師
2022 05/05 09:43
之前做的不對，不應該紅沖嗎。
84784955
2022 05/05 09:47
錯是沒錯，就是沒抵扣，沒做稅金，
84784955
2022 05/05 09:48
那按老師說的先沖紅嗎？
郭老師
2022 05/05 09:49
你好，你收到的發(fā)票價稅合計是100
金額98
稅額2
在建工程按照98來的還是按照100
郭老師
2022 05/05 09:49
只要是按照100的話，就是做多了做錯了。
84784955
2022 05/05 09:54
100，可能看成了普票做的
郭老師
2022 05/05 09:58
你好，那就多做了，做錯了不是嗎？
郭老師
2022 05/05 09:58
那就應該紅沖2的在建工程
84784955
2022 05/05 09:59
先沖，后在做是嗎？
郭老師
2022 05/05 10:02
你好，借應交稅費，應交增值稅進項貸在建工程二這個沒有看懂嗎。
郭老師
2022 05/05 10:02
已經(jīng)是更正好的分錄啦，
一步到位了
84784955
2022 05/05 10:03
哦，明白了，沖多出的金額
郭老師
2022 05/05 10:06
不用客氣，工作愉快。
閱讀 80
描述你的問題，直接向老師提問
497
意見反饋
