00:10:00
問題已解決
你好，請問在匯算清繳中，無形資產商標的攤銷，在資產折舊、攤銷及納稅調整明細表中資產計稅基礎可以寫攤銷到現在的金額嗎？比如原值是20萬，商標的使用年限只有6年4個月，商標的注冊有效期就到期了，2021年攤銷了13157.89元；那在匯算清繳中稅收金額那幾列的資產計稅基礎，稅收折舊、攤銷額，累計折舊、攤銷額中都是寫13157.89元嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，商標不在延期了嗎？這樣的話你賬面是按這個時間攤銷的嗎？
2022 04/25 16:24
84784952 
2022 04/25 16:39
后期還不知道會不會延期，主要是填匯算清繳中已攤的商標款的稅收資產計稅基礎不知道是不是填實際這個已攤金額？
耿老師 
2022 04/25 16:39
你好，如果真實業(yè)務的話，稅收基礎和賬面基礎填寫一樣的不產生調整
84784952
2022 04/25 17:08
是真實業(yè)務，但是就怕稅法規(guī)定的稅收的計稅基礎和實際分攤的不一致
耿老師
2022 04/25 17:31
你好，商標都到期了就相當于固定資產報廢了，是沒有問題的
閱讀 299
描述你的問題，直接向老師提問
857
意見反饋
