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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師計(jì)提和分發(fā)工資時(shí)分錄，假如實(shí)發(fā)20000，個(gè)人社保1000，個(gè)稅1000，公司社保2000
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
您好
借：管理費(fèi)用-工資 20000+1000+1000=22000
借：管理費(fèi)用-單位社保費(fèi) 2000
貸：應(yīng)付職工薪酬-工資 22000
貸：應(yīng)付職工薪酬-單位社保費(fèi) 2000
發(fā)放工資
借：應(yīng)付職工薪酬-工資 22000
貸：其他應(yīng)付款-個(gè)人社保費(fèi) 1000
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)人所得稅 1000
貸：銀行存款 20000
2022 04/19 10:03
84784974 
2022 04/19 10:09
那報(bào)稅時(shí)候用的收入就是實(shí)發(fā)+個(gè)稅+個(gè)人社保是嗎？
bamboo老師 
2022 04/19 10:10
報(bào)稅時(shí)候用的收入就是22000 應(yīng)發(fā)
84784974
2022 04/19 10:20
老師3月發(fā)2月工資，這個(gè)計(jì)提是在2月計(jì)提，3月做實(shí)發(fā)的分錄嗎？
bamboo老師
2022 04/19 10:22
計(jì)提是在2月計(jì)提，3月做實(shí)發(fā)的分錄
84784974
2022 04/19 10:24
那在3月時(shí)候已經(jīng)扣了3月的社保，但是2月計(jì)提的是2月的社保，3月扣3月社保時(shí)候分錄怎么做呢？
bamboo老師
2022 04/19 10:25
3月扣3月社保時(shí)候？
是上交么？
84784974
2022 04/19 10:27
對(duì)的，銀行扣款
bamboo老師
2022 04/19 10:28
借：應(yīng)付職工薪酬-單位社保費(fèi)
借：其他應(yīng)收款-個(gè)人社保費(fèi)
貸：銀行存款
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