00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
麻煩問下老師5年的服務(wù)費(fèi)怎么入賬及分?jǐn)?/p>
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
您好！請(qǐng)問你們是付款方嗎？
2022 04/18 15:26
84784966 
2022 04/18 15:27
是的老師
韋老師 
2022 04/18 15:30
借：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用
貸：銀行存款
借：管理費(fèi)用
貸：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用
84784966
2022 04/18 15:32
如果計(jì)入預(yù)付賬款呢？
韋老師
2022 04/18 15:34
這個(gè)不應(yīng)該計(jì)入預(yù)付賬款哦
84784966
2022 04/18 15:35
那我之前計(jì)入了預(yù)付賬款，后面通過預(yù)付賬款攤銷的，現(xiàn)在怎么處理呢？
韋老師
2022 04/18 15:38
請(qǐng)問你之前做的完整分錄？
84784966
2022 04/18 15:42
借預(yù)付賬款貸銀行存款借管理費(fèi)用貸預(yù)付賬款
韋老師
2022 04/18 15:48
把之前做的分錄做相反的分錄沖回，然后做對(duì)的會(huì)計(jì)分錄。
84784966
2022 04/18 15:52
只需要把預(yù)付賬款的余額反沖就可以吧！直接把預(yù)付賬款余額計(jì)入到長(zhǎng)期待攤費(fèi)用里面，然后再通過長(zhǎng)期待攤費(fèi)用攤銷是嗎？
韋老師
2022 04/18 15:56
不是的，你要把之前做的分錄全部沖回然后做對(duì)的分錄。
84784966
2022 04/18 15:56
涉及垮年了老師，21年發(fā)生的
韋老師
2022 04/18 15:57
那你就繼續(xù)用預(yù)付賬款這個(gè)科目吧
84784966
2022 04/18 15:59
比如一開始計(jì)入的預(yù)付賬款是1.2萬已經(jīng)攤銷了一年多了，余額還有7600元，我直接把7600反沖計(jì)入長(zhǎng)期待攤費(fèi)用里面不可以嗎
84784966
2022 04/18 16:00
就是現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)問題了怎么還繼續(xù)用這個(gè)科目呢？老師
韋老師
2022 04/18 16:00
你想這樣也可以這樣做的
84784966
2022 04/18 16:01
什么意思老師，我這樣可以嗎？
韋老師
2022 04/18 16:09
你這樣做是可以的哈
閱讀 126
描述你的問題，直接向老師提問
88
意見反饋
