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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，我們是一般納稅人，本月銷(xiāo)項(xiàng)稅小于進(jìn)項(xiàng)稅，有留底，月末轉(zhuǎn)出未交增值稅的分錄怎么做呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)。
2022 04/14 13:41
84785029 
2022 04/14 15:26
不能直接寫(xiě)，借：應(yīng)交稅費(fèi)-曾-肖 500，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-曾-進(jìn)項(xiàng)500，？
84785029
2022 04/14 15:26
因?yàn)殇N(xiāo)項(xiàng)小于進(jìn)項(xiàng)，2者抵了，就沒(méi)得未交稅金了
郭老師 
2022 04/14 15:26
你好不可以的啊，你這樣的話(huà)進(jìn)項(xiàng)還有余額。
84785029
2022 04/14 15:27
轉(zhuǎn)出未交增值稅在借方就表示還有可以抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅嗎？
郭老師
2022 04/14 15:29
是的是的，是這么理解，是這么做的。
84785029
2022 04/14 15:44
文化事業(yè)建設(shè)稅怎么申報(bào)，計(jì)稅依據(jù)是什么？
郭老師
2022 04/14 15:48
你好，廣告服務(wù)收入或者是娛樂(lè)收入再計(jì)稅依據(jù)里面填寫(xiě)第一行就可以的，這里面是價(jià)稅合計(jì)，如果是小規(guī)模，月銷(xiāo)售額2萬(wàn)或者季度銷(xiāo)售額6萬(wàn)可以免。
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