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實(shí)務(wù)
問題已解決
匯算清繳后收到退企業(yè)所得稅的分錄
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借銀行存款貸應(yīng)交稅費(fèi)，企業(yè)所得稅
借應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅借貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)
2022 04/14 10:56
84785025 
2022 04/14 11:00
借:銀行存款 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅
借:應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 貸:以前年度損益調(diào)整
借:以前年度損益調(diào)整? 貸:利潤(rùn)分配-為分配利潤(rùn)
老師我這樣做的對(duì)嗎？
郭老師 
2022 04/14 11:02
你好，如果是企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則做賬的可以的。
84785025
2022 04/14 11:05
老師，這樣昨萬，在資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表的勾稽關(guān)系，剛好差額就是退的企業(yè)所得稅金額。
84785025
2022 04/14 11:05
這樣的報(bào)表合適嗎？
郭老師
2022 04/14 11:07
你好，可以忽略這個(gè)勾稽關(guān)系的。
84785025
2022 04/14 11:08
好的，謝謝老師！
郭老師
2022 04/14 11:10
不用客氣，工作愉快。
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