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問題已解決
多扣部分不知道掛哪個科目了
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您好，麻煩發(fā)下圖片
2022 04/11 22:28
84784981 
2022 04/11 22:36
單位就一人交社保? 單位和個人部分都是自己承擔(dān) 但因為3月社保比例調(diào)整了? 這個月繳納社保的時候1和2月又把多扣的抵了? 這樣實際繳納和我在他工資里扣的就有差額了 這個差額怎么做分錄呢
84784981
2022 04/11 22:37
比如? 我社保單位部分應(yīng)交1134.75? 已在他應(yīng)發(fā)工資里扣了? 個人部分456.25? ?我多扣了他127.5
84784981
2022 04/11 22:39
社保單位部分這個月實際繳納金額為1007.25? 我應(yīng)發(fā)工資扣了他1134.75（單位部分也個人承擔(dān)） 這個怎么做分錄? ? 多扣的127.5? 我又怎么做分錄
小林老師 
2022 04/11 22:39
您好。多扣那就在應(yīng)付職工薪酬工資借方
84784981
2022 04/11 22:42
貸方掛啥才能平呢？??
小林老師
2022 04/11 22:53
您好，多扣就是少支付，貸銀行存款金額少了，
小林老師
2022 04/11 22:54
您好，說反了，是應(yīng)付職工薪酬貸方工資余額，因為沒支付
84784981
2022 04/11 22:57
對沒支付 我直接扣了? 那借方掛什么? 貸方是應(yīng)付職工薪酬127.5? 到時候我還要沖掉貸方的應(yīng)付吧? 不然應(yīng)付多了呢？
小林老師
2022 04/11 23:05
您好，借成本費用科目，正常計提
84784981
2022 04/11 23:10
借：銷售費用-銷售職工薪酬? 貸：應(yīng)付職工薪酬？
小林老師
2022 04/12 00:00
您好，這個是根據(jù)應(yīng)付職工薪酬做分錄，然后支付金額小于計提金額
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