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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，2022年2月認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅比銷項(xiàng)稅多304.33元，2月不用做結(jié)轉(zhuǎn)增值稅分錄？？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，需要做結(jié)轉(zhuǎn)，分錄是?
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額），
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
2022 04/11 10:49
84784991 
2022 04/11 10:59
3月銷項(xiàng)稅4169.21
3月進(jìn)項(xiàng)稅3961.74
2月還有進(jìn)項(xiàng)稅304.33
分錄又是怎樣寫？
鄒老師 
2022 04/11 11:03
你好，現(xiàn)在是需要做3月份的結(jié)轉(zhuǎn)分錄嗎?
84784991
2022 04/11 11:05
老師看一下3月份是不是這樣做，
鄒老師
2022 04/11 11:12
你好，轉(zhuǎn)出未交增值稅只需要按差額錄入一個(gè)方向就好了?
84784991
2022 04/11 11:14
把2月進(jìn)項(xiàng)稅304.33元補(bǔ)上，3月還是進(jìn)項(xiàng)比銷項(xiàng)大96.86元
鄒老師
2022 04/11 11:20
你好，3月份的結(jié)轉(zhuǎn)分錄是
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）4169.21，
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）3961.74，
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）4169.21—3961.74
84784991
2022 04/11 11:27
2月份進(jìn)項(xiàng)稅304.33分錄
鄒老師
2022 04/11 11:27
你好，2月還有進(jìn)項(xiàng)稅304.33，是當(dāng)時(shí)有留底稅額304.33的意思嗎？??
84784991
2022 04/11 11:29
2月份銷項(xiàng)稅額6143.35
2月份進(jìn)項(xiàng)稅額6447.68
2月還有進(jìn)項(xiàng)稅304.33元
鄒老師
2022 04/11 11:37
你好2月份的時(shí)候
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）6143.35，
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）?304.33
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）6447.68
84784991
2022 04/11 11:39
2月多出進(jìn)項(xiàng)304.33在3月份是不能抵扣
鄒老師
2022 04/11 11:42
你好，是什么原因?qū)е碌?304.33的進(jìn)項(xiàng)稅額不能抵扣呢?
84784991
2022 04/11 11:44
我是想問老師這個(gè)304.33在3月怎樣做分錄
3月銷項(xiàng)稅4169.21
3月進(jìn)項(xiàng)稅3961.74
2月還有進(jìn)項(xiàng)稅304.33
分錄又是怎樣寫？
84784991
2022 04/11 11:51
老師3月份分錄是這樣嗎？
鄒老師
2022 04/11 11:57
你好，3月份的結(jié)轉(zhuǎn)分錄是
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）4169.21，
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）3961.74，
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）4169.21—3961.74
（是針對這個(gè)回復(fù)有什么疑問嗎）
84784991
2022 04/11 11:59
2月份剩下的304.33元在3月份不用處理？
鄒老師
2022 04/11 12:05
你好，2月份剩下的304.33元，由于在3月份還有留底，就不需要在3月份再特地做什么分錄啊?
84784991
2022 04/11 12:06
3月份還要繳增值稅4169.21-3961.74=207.47元是嗎？
鄒老師
2022 04/11 12:45
你好，不是。
還需要減去上期留底稅額304.33，整體不需要納稅啊
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