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問題已解決
需要詳細計算過程及會計分錄
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好！過會給您過程哦
2022 04/06 17:16
丁小丁老師 
2022 04/06 18:26
您好！過程您參考下，有問題再溝通
84784947 
2022 04/06 18:26
會計分錄怎么寫呢
84784947
2022 04/06 18:27
還有進項稅額呢？
丁小丁老師
2022 04/06 19:15
您好！這里進口交的增值稅就是進項稅額哦
借：固定資產(chǎn)384908
應交稅費-應交增值稅382228*13%
貸：應交稅費-應交關(guān)稅347480*10%
銀行存款
84784947
2022 04/06 19:20
還有180塊錢的進項沒算進去吧
丁小丁老師
2022 04/06 19:29
哦哦，對，還有到岸后的那個進項，不好意思
84784947
2022 04/06 19:35
設備成本應該是組成計稅價格382228+200*6.8+2000對嗎？應該是寫錯了對嗎
84784947
2022 04/06 19:39
看我做對了嗎？
丁小丁老師
2022 04/06 19:59
您好！關(guān)稅要記入固定資產(chǎn)成本的哦，其他沒錯，增值稅組成計稅價格不包含200美金，你圖片里面的組成計稅價格是對的
84784947
2022 04/06 20:03
這道題有沒有免抵退稅呀？
84784947
2022 04/06 20:05
有的話 是應該怎么計算呢？
丁小丁老師
2022 04/06 20:07
您好！免抵退稅是出口哦，這個是進口哦
84784947
2022 04/06 20:10
7月24日向美國Hallburton Trading USA Ltd出口植物燈 1 600PCS，單價150美元/PCS，開具增值稅普通發(fā)票，執(zhí)行匯率6.8。
84784947
2022 04/06 20:10
那這個是不是就是要算免抵退稅了？
丁小丁老師
2022 04/06 20:16
您好！是的，制造業(yè)企業(yè)要計算免抵退稅的，需要知道退稅率的
84784947
2022 04/06 20:17
退稅率是13%
84784947
2022 04/06 20:17
那這道題怎么算呀？
丁小丁老師
2022 04/06 20:47
您好！免抵退還需要進項的，還需要當期內(nèi)銷情況的，條件比較多哦
84784947
2022 04/06 20:47
好的吧 謝謝老師
丁小丁老師
2022 04/06 20:51
沒事，你可以拿一道出口退稅的題目來問，那樣子方便一些
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