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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，公司只報(bào)銷二等座109（含稅9），一位同事購買了一等座車票，218（含稅18），財(cái)務(wù)只報(bào)銷給他109元，但是收到218元的車票，做賬分錄怎么寫呢？
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你好借管理費(fèi)用109/1.09
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅109/1.09*0.09
貸銀行存款
2022 04/02 16:37
84785027 
2022 04/02 16:39
老師，這樣票是218.賬面是109，之間的差額怎么辦呢？
小寶老師 
2022 04/02 16:40
差公司不用管的呀，員工自己承擔(dān)了，對(duì)吧
84785027
2022 04/02 16:44
老師我的意思是，財(cái)務(wù)的賬面寫了109，但是收到218的票，票和賬之間的差額怎么辦？
小寶老師
2022 04/02 16:45
不用管呀，剩余的不是不給對(duì)方報(bào)銷？？
84785027
2022 04/02 16:46
老師是我的意思沒有傳達(dá)到位嗎？就比如說你收到了一張200的發(fā)票，但是你在記賬的時(shí)候這個(gè)金額寫的是100。你的賬和你的票之間有差額，這個(gè)沒關(guān)系嗎？
小寶老師
2022 04/02 16:58
沒有關(guān)系的，也只能這樣了，也沒有正好金額，對(duì)吧，這處理就可以的
84785027
2022 04/02 17:03
老師如果處理成，管理費(fèi)用91進(jìn)項(xiàng)稅額18，銀行存款109。這樣合理嗎？
小寶老師
2022 04/02 17:03
不合理，進(jìn)項(xiàng)金額要對(duì)應(yīng)上的
84785027
2022 04/02 17:05
也就是說老師如果員工拿出來超過公司報(bào)銷規(guī)定的差旅票。我只要按照規(guī)定內(nèi)，進(jìn)項(xiàng)稅額是不含稅價(jià)的9% 入賬才可以？
小寶老師
2022 04/02 17:09
是的，入多少費(fèi)用算多少進(jìn)項(xiàng)
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