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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，請(qǐng)問民非企業(yè)怎么結(jié)轉(zhuǎn)損益呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好；? ?比如
（1）本期收到政府補(bǔ)助時(shí)：
借：銀行存款
貸：政府補(bǔ)助收入——限定性收入 ；捐贈(zèng)收入等??
（2）本期發(fā)生的費(fèi)用；
借：業(yè)務(wù)活動(dòng)成本、管理費(fèi)用、其他費(fèi)用等科目
貸：現(xiàn)金、銀行存款
（3）月末結(jié)轉(zhuǎn)收入時(shí)：
借：政府補(bǔ)助收入——限定性收入
貸：凈資產(chǎn)——限定性凈資產(chǎn)
（4）月末結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí)：
借：凈資產(chǎn)——限定性凈資產(chǎn)
貸：業(yè)務(wù)活動(dòng)成本、管理費(fèi)用、其他費(fèi)用等科目。
2022 03/31 11:45
84785001 
2022 03/31 12:00
限定性和非限定性的收入費(fèi)用要分開做兩筆結(jié)轉(zhuǎn)嗎
meizi老師 
2022 03/31 12:05
是的。 你? ?到時(shí)做賬的時(shí)候區(qū)分下明細(xì)? ? 好一些的；? ? ?
84785001
2022 03/31 14:07
老師，那結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候非限定性凈資產(chǎn)二級(jí)科目寫什么呢
meizi老師
2022 03/31 14:13
?你好；? 你的二級(jí)科目 沒有要求哈； 你自己設(shè)置? ? 比如非限定 收入； 限定收入? ?；限定支出 ； 非限定支出? ?
84785001
2022 03/31 14:17
如果是結(jié)轉(zhuǎn)非限定性收入，是借提供服務(wù)收入，貸非限定性凈資產(chǎn)-非限定性收入 這樣寫嗎
84785001
2022 03/31 14:17
因?yàn)槲以诜窍薅ㄐ詢糍Y產(chǎn)里設(shè)置了二級(jí)科目，想再設(shè)置一個(gè)二級(jí)科目用于結(jié)轉(zhuǎn)，不知道設(shè)置什么好
meizi老師
2022 03/31 14:20
?你好； 是的。 就這樣來掛即可? ? ；? ? ? 可以。 自己設(shè)置? ?
84785001
2022 03/31 14:25
老師，您能幫忙想個(gè)二級(jí)科目嗎，實(shí)在想不出來該怎么寫
meizi老師
2022 03/31 14:29
?你好； 上面 我給你寫了的哇；? 比如提供服務(wù)收入- 非限定收入 ；? ? ? ?
84785001
2022 03/31 14:29
我想問您非限定性凈資產(chǎn)結(jié)轉(zhuǎn)損益時(shí)候的二級(jí)科目
meizi老師
2022 03/31 14:36
?你好；? 這個(gè)二級(jí)科目你自己設(shè)置 ； 本身這個(gè)凈資產(chǎn)后面可以不用設(shè)置二級(jí)科目了。 只是你們自己內(nèi)部? ?如果要區(qū)分的可以設(shè)置 ； 比如非限定凈資產(chǎn) - 資本金? ?；非限定性凈資產(chǎn) - 收入結(jié)轉(zhuǎn) -? ?成本結(jié)轉(zhuǎn) -? 費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)? ?
84785001
2022 03/31 14:36
好的，謝謝老師
meizi老師
2022 03/31 14:42
沒事的 ；? 希望能幫到你? ??
84785001
2022 03/31 16:03
老師，麻煩再問下培訓(xùn)學(xué)校民非制度下老師的工資和社保計(jì)入哪個(gè)科目呢
meizi老師
2022 03/31 16:12
?你好；? 你們這個(gè)計(jì)入管理費(fèi)用去? ??
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