00:10:00
問題已解決
甲公司為增值稅一般納稅人，生產經營情況如下: 1. 購進一臺生產用機器設備，取得的增值稅專用發(fā)票上注明的增值稅稅額13萬元:另外支付運費20萬元(不含稅)， 取得的增值稅專用發(fā)票上注明的增值稅稅額1.8萬元。2.購進生產用原材料一批，取得的增值稅專用發(fā)票上注明的增值稅稅額13.60萬元。另外支付運費10萬元(不含稅)，取得的增值稅專用發(fā)票上注明的增值稅稅額0.9萬元。運輸途中由于保管不善，原材料丟失10%;運輸途中遭遇泥石流，原材料毀損20%。 3. 接受乙公司提供的設計服務，取得的增值稅專用發(fā)票上注明的增值稅稅額0.30萬元。 4.接受丁公司提供的旅客運輸服務和餐飲服務，合計支出0.40萬元。 5.采用分期收款方式銷售貨物一批，書面合同規(guī)定，不含稅銷售額共計1000萬元，本月應收回60%貨款，其余貨款于9月10日前收回，本月實際收回貨款500萬元;另收取優(yōu)質費3.39 萬元。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，請把題目完整發(fā)一下
2022 03/24 15:12
84784997 
2022 03/24 15:14
已是完整的題目了
暖暖老師 
2022 03/24 15:14
那題目的要求是做什么具體的？
84784997
2022 03/24 15:18
6.上期留抵稅額為5萬元，
假定本月取得的相關票據(jù)符合稅法規(guī)定，且全部在本月認定折扣中計算，甲公司當期應納稅值稅額
84784997
2022 03/24 15:19
不好意思，沒注意看，還有第6點
84784997
2022 03/24 15:19
計算出甲公司當期應納增值稅稅額
暖暖老師
2022 03/24 15:23
當期可以抵扣進項稅額是
13+1.8+（13.6+0.9）*0.9+0.3+0.4=28.55
當期銷項稅額的計算是
1000*0.6*0.13+3.39/1.13*0.13=78.39
應交增值稅是
78.39-28.55-5=44.84
84784997
2022 03/24 15:29
好的，謝謝
暖暖老師
2022 03/24 15:31
不客氣麻煩給與五星好評
閱讀 817
描述你的問題，直接向老師提問
89
意見反饋
