免費(fèi)問(wèn)答

小規(guī)模 不用繳納稅款 第三筆要怎么做

?你好； 不繳納。 到時(shí)把你? 借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅貸營(yíng)業(yè)外收入? -政府補(bǔ)助??

還有 小規(guī)模報(bào)增值稅這個(gè)差額征收的 先填附表的5%那欄 主表的5%第4 第6攔的金額是填開票票面的不含稅金額?

例如圖片這個(gè)發(fā)票為例子

你好； 是的。寫不含稅金額。? ?? 小規(guī)模： 1、在《增值稅納稅申報(bào)表（小規(guī)模納稅人適用）附列資料》中，將可扣除金額填入“應(yīng)稅行為（5%征收率）扣除額計(jì)算”第10欄“本期發(fā)生額”第11欄“本期扣除額”； 2、將增值稅普通發(fā)票與增值稅專用發(fā)票價(jià)稅合計(jì)填入“應(yīng)稅行為（5%征收率）計(jì)稅銷售額計(jì)算”第13欄“全部含稅收入（適用5%征收率）”； 3、在《增值稅納稅申報(bào)表》中，將《增值稅納稅申報(bào)表（小規(guī)模納稅人適用）附列資料》“應(yīng)稅行為（5%征收率）計(jì)稅銷售額計(jì)算”第16欄“不含稅銷售額”填入第五行（稅務(wù)機(jī)關(guān)代開的增值稅專用發(fā)票不含稅銷售額）或者第六行 （稅控器具開具的普通發(fā)票不含稅銷售額）“本期數(shù)”“服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)”列； 4、應(yīng)稅服務(wù)減除項(xiàng)目清單（差額征收資格納稅人適用）根據(jù)欄目名稱提示填寫一下公司相關(guān)信息，最后一個(gè)欄次金額填寫可扣除金額， 注意：如果季度開票總金額小于45萬(wàn)的情況下附列資料不用填寫，直接在主表第10欄填寫免稅金額。

是不是這樣填寫 附例資料表格5% 10攔:38500 11攔:37000 12攔:1500 13攔:38500 14攔:37000 15攔:1500 16攔:1428.58（15攔*1.05） 增值稅主表（一季度沒(méi)有超45萬(wàn)） 第10攔:38428.57（圖片發(fā)票的票面不含稅金額） 一個(gè)季度超了45萬(wàn) 就填:4和6攔 （金額也是發(fā)票票面上面顯示不含稅金額） 是麼

?你好；? 是的 。 都是寫不含稅 哈；? ??

上面我說(shuō)的附例資料 那幾攔都是寫含稅的是吧

你好；? ?是的。?需要填寫附列資料，是的??

好的，那報(bào)稅這樣填 做賬的會(huì)計(jì)分錄 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的數(shù)據(jù) 不就和增值稅主表報(bào)稅數(shù)據(jù) 對(duì)不上了

你好；? 這個(gè) 不影響的；按照你實(shí)際去處理? ? ?

反正最后合計(jì)，做賬的收入和增值稅報(bào)表報(bào)的收入 兩個(gè)相減出來(lái)的數(shù)據(jù) 是和差額征收的稅額是一樣的 就正常是麼

?你好； 是的。? ? 正常做時(shí)分錄? 你申報(bào)是按你差額去報(bào)就行了。? ??