00:10:00
問題已解決
老師，匯算清繳申報表“資產(chǎn)折舊、攤銷及納稅調(diào)整明細(xì)表”中，本年折舊、攤銷額可以是負(fù)數(shù)嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學(xué)你好
這個不能哦
除非你多折舊的金額大于應(yīng)折舊的金額
2022 03/22 14:21
84784961 
2022 03/22 14:25
那廠房更新改造時累計折舊結(jié)轉(zhuǎn)到借方了，這樣累計折舊借方發(fā)生額大于貸方啦，那怎么填寫本年折舊、攤銷額呢？
樸老師 
2022 03/22 14:34
同學(xué)你好
這個按照你們的本年折舊的金額
賬上累計折舊本年的發(fā)生數(shù)加起來
84784961
2022 03/22 14:36
累計折舊本年的借方發(fā)生數(shù)大于貸方發(fā)生額，那本年折舊金額不就是負(fù)數(shù)了嗎？
樸老師
2022 03/22 14:45
同學(xué)你好
是的
這個一般不會是負(fù)數(shù)
84784961
2022 03/22 14:48
廠房更新改造時累計折舊結(jié)轉(zhuǎn)到借方了，導(dǎo)致本年的借方發(fā)生數(shù)大于貸方發(fā)生額，那現(xiàn)在就是負(fù)數(shù)啊
如果不能為負(fù)數(shù)，那這個表該怎么填呢？怎么確定這些數(shù)據(jù)
樸老師
2022 03/22 14:57
同學(xué)你好
多折舊了只能是負(fù)數(shù)了
84784961
2022 03/22 15:01
這種情況不是多折舊呀，是固定資產(chǎn)更新改造轉(zhuǎn)入在建工程，所以累計折舊也結(jié)轉(zhuǎn)到借方了
樸老師
2022 03/22 15:09
同學(xué)你好更新的時候不用折舊的
更完了再繼續(xù)折舊
84784961
2022 03/22 15:11
我說的是原固定資產(chǎn)，更新改造時轉(zhuǎn)入在建工程，所以累計折舊也結(jié)轉(zhuǎn)到借方
借 在建工程
累計折舊
貸 固定資產(chǎn)
所以這借方的累計折舊應(yīng)該怎么填“資產(chǎn)折舊、攤銷及納稅調(diào)整明細(xì)表”
樸老師
2022 03/22 15:19
同學(xué)你好
那就按照沖減后的來
84784961
2022 03/23 09:48
老師，去年12月計提了50萬年終獎，匯算清繳前應(yīng)該也沒有錢發(fā)放了，那這種情況怎么處理呢？
樸老師
2022 03/23 09:59
同學(xué)你好
這個直接紅沖就可以
84784961
2022 03/23 10:10
不能直接沖紅吧，那匯算清繳申報表怎么填寫呢
樸老師
2022 03/23 10:20
你是什么會計準(zhǔn)則呢
84784961
2022 03/23 10:21
企業(yè)會計制度。
樸老師
2022 03/23 10:32
借應(yīng)付職工薪酬
貸以前年度損益調(diào)整
借以前年度損益調(diào)整
貸利潤分配未分配利潤
84784961
2022 03/23 10:35
老師，要計算影響多少企業(yè)所得稅怎么計算
樸老師
2022 03/23 10:45
這個就是利潤分配的金額乘以所得稅稅率
84784961
2022 03/23 10:55
老師，現(xiàn)在應(yīng)納稅所得額是890896.77元，調(diào)增這50萬元后應(yīng)納稅額是多少呢，怎么計算，小微企業(yè)
樸老師
2022 03/23 11:00
同學(xué)你好
50萬中109103.23是2.5%
剩下的是5%
閱讀 1281
描述你的問題，直接向老師提問
4344
意見反饋
