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老師，我們用微信付了2120的甲醇費，這個記入什么？借：管理費用—福利費 貸：其他貨幣資金—微信 對嗎？
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你好不對的，企業(yè)管理費用，福利費貸，應付職工薪酬，福利費借應付職工薪酬，福利費貸其他貨幣資金。
2022 03/16 17:38
84784958 
2022 03/16 17:42
哦，不能直接入管理費用啊
郭老師 
2022 03/16 17:43
對的是的，必須通過應付職工薪酬。
84784958
2022 03/16 17:47
那員工聚餐費用也是得做兩筆分錄，先做一筆
借：管理費用—福利費
貸：應付職工薪酬—職工福利費
再做一筆
借：應付職工薪酬—職工福利費
貸：其他貨幣資金—微信
84784958
2022 03/16 17:48
這兩種都是這樣做對吧
郭老師
2022 03/16 17:49
對的是的是這么做。
84784958
2022 03/16 17:53
那還有個打單的外檢服務費，這個就可以直接計入
借：管理費用—外檢服務費
貸：銀行存款
吧？
郭老師
2022 03/16 17:55
你好，單位主營是什么？
84784958
2022 03/16 17:57
我們是機動車檢測公司，就是審車收檢測費
84784958
2022 03/16 17:57
就是審完車要打單子，這個打單系統(tǒng)每年收30000的服務費
郭老師
2022 03/16 17:58
好，這應該是主營業(yè)務成本。
84784958
2022 03/16 17:59
直接記入
借：主營業(yè)務成本—外檢服務費
貸：銀行存款
郭老師
2022 03/16 17:59
對的是的，是這么做的。
84784958
2022 03/16 18:00
好的，謝謝老師！
郭老師
2022 03/16 18:01
不用客氣，工作愉快。
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