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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，公司去年3季度盈利繳了幾十塊錢的企業(yè)所得稅，然后年終是虧了，因?yàn)闆]有開票就沒有做賬，然后現(xiàn)在做年終匯算要退稅，就被稅務(wù)監(jiān)控到了，現(xiàn)在叫把利潤(rùn)調(diào)上去，繳了一點(diǎn)稅，那么我現(xiàn)在賬要怎么做呢？然而現(xiàn)在馬上要開票是包含去年的收入。
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你好，利潤(rùn)上調(diào)的時(shí)候，你做的是什么業(yè)務(wù)的？
2022 03/16 11:23
84784959 
2022 03/16 11:25
目前只是在報(bào)表上增加了收入，就是要在去年的賬上補(bǔ)個(gè)收入，但是沒有開票，但是現(xiàn)在要開票了，這里就重復(fù)了，不知道怎么做賬才好？
郭老師 
2022 03/16 11:26
你好，借應(yīng)收賬款
貸，以前年度損益調(diào)整，
應(yīng)交稅費(fèi)，這個(gè)是補(bǔ)去年的無票收入。
郭老師
2022 03/16 11:26
發(fā)票開了之后，上面做相反的分錄，然后再做發(fā)票的，在做第一個(gè)的分錄就可以了。
84784959
2022 03/16 11:28
那現(xiàn)在3月馬上開票，里面就有去年沒有開票的收入，這里重復(fù)了要怎么做賬呢
郭老師
2022 03/16 11:29
你好，借以前年度損益調(diào)整
應(yīng)交稅費(fèi)
貸應(yīng)收賬款
借應(yīng)收賬款貸以前年度損益調(diào)整應(yīng)交稅費(fèi)，你看一下重復(fù)嗎？再看一下。
84784959
2022 03/16 11:38
借應(yīng)收賬款，貸以前年度損益調(diào)整 應(yīng)交稅費(fèi)，這筆分錄是要1月就做，還是在這三月做也可以呢
郭老師
2022 03/16 11:40
你好，哪個(gè)月做也可以的，一月份你現(xiàn)在還能修改嗎？不修改的話你就做到三月份。
84784959
2022 03/16 11:42
做第一筆補(bǔ)去年收入的我需要什么附件說明呢
郭老師
2022 03/16 11:45
你好，銷售產(chǎn)品的用你的發(fā)貨單。
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