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實(shí)務(wù)
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去年做了暫估庫存，但是忘記做借庫存暫估，直接結(jié)轉(zhuǎn)成本了，這種情況怎么辦
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嗯，沒事兒的，這種也有這樣做的，你是不是做的借主營業(yè)務(wù)成本貸，應(yīng)付賬款暫估呀。
2022 03/14 14:27
84784982 
2022 03/14 14:38
對對，現(xiàn)在發(fā)票到了，我要怎么做阿？請教一下
84784982
2022 03/14 14:38
不是，我借的成本，貸的庫存，但是我?guī)齑嬗袥]有入賬，我也不知道怎么會做成這樣的，暈死，像這種怎么辦
李霞老師 
2022 03/14 14:40
哦，我明白了，嗯，你這樣，你借庫存商品，然后貸以前年度損益調(diào)整，借以前年度損益調(diào)整，貸利潤分配-未分配利潤。
李霞老師
2022 03/14 14:39
上面那些品種就像魚，把你原來做的那個(gè)科目給充完了，然后呢，你重新收到發(fā)票以后，你借以前年度損益調(diào)整，貸應(yīng)付賬款。
李霞老師
2022 03/14 14:40
然后借利潤分配-未分配利潤，貸以前年度損益調(diào)整。
84784982
2022 03/14 14:44
那請問庫存商品就直接按照發(fā)票的金額入嗎，還是原來的金額？
李霞老師
2022 03/14 14:55
嗯，你庫存產(chǎn)品，你得按照你現(xiàn)在收到的這個(gè)發(fā)票上的金額來入庫了，就跟以前沒有關(guān)系了。
84784982
2022 03/14 15:07
我說的這個(gè)庫存是之前我暫估的那個(gè)
84784982
2022 03/14 15:08
我去年做的事：借：主營業(yè)務(wù)成本，貸庫存-暫估
李霞老師
2022 03/14 15:10
你我已經(jīng)把憑證就說給你發(fā)過去啊，已經(jīng)把你這個(gè)你原來暫估的那個(gè)給沖掉了，就不用再考慮那個(gè)憑證了。
84784982
2022 03/14 15:25
老師，是你說的第一個(gè)那個(gè)庫存商品是暫估的嗎？
李霞老師
2022 03/14 15:31
，你借庫存商品，然后貸以前年度損益調(diào)整，借以前年度損益調(diào)整，貸利潤分配-未分配利潤。
李霞老師
2022 03/14 15:31
上面那些把你原來做的那個(gè)科目給充完了，然后呢，你重新收到發(fā)票以后，你借以前年度損益調(diào)整，貸應(yīng)付賬款。
李霞老師
2022 03/14 15:31
然后借利潤分配-未分配利潤，貸以前年度損益調(diào)整。
84784982
2022 03/14 15:47
哦哦哦，第一步是沖原來的，明白了
李霞老師
2022 03/14 15:51
好的，祝您開心快樂。
84784982
2022 03/14 15:57
謝謝老師
李霞老師
2022 03/14 16:00
祝您生活愉快感謝五星
84784982
2022 03/14 16:04
老師，沖完以后，做收到發(fā)票的，是，借：庫存、進(jìn)項(xiàng)，貸；應(yīng)付嗎？
李霞老師
2022 03/14 16:06
嗯，對的就是這樣做的。
84784982
2022 03/14 16:10
那老師上面說的沖完原來的，再做借以前年度所以調(diào)整，貸應(yīng)付賬款，這個(gè)是哪一步，請教一下
李霞老師
2022 03/14 16:11
這個(gè)對應(yīng)的是你重新收到發(fā)票以后，然后做的憑證，因?yàn)樵垡堰@個(gè)發(fā)票呀，讓他實(shí)際要?dú)w到去年的賬戶里面，所以要用以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目。
84784982
2022 03/14 16:35
那老師，和那筆借：庫存、緊張，貸：應(yīng)付，不是重復(fù)了嗎？
李霞老師
2022 03/14 17:05
嗯，你好，嗯，我跟你說的這個(gè)憑證啊，其實(shí)就和你那個(gè)做的那個(gè)借庫存商品，那個(gè)是一個(gè)意思，只是說嗯。只是說你把庫存商品再結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候，你要用以前年度損益科目，卻代替主營業(yè)務(wù)成本。
李霞老師
2022 03/14 17:06
我為什么一開始跟你說，你重新收到發(fā)票重新入賬的時(shí)候是借以前年度損益調(diào)整的，，我想成你是費(fèi)用票之類的，所以直接讓你借以前年度損益調(diào)整了。
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