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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，就是用單位部分的保險(xiǎn)來(lái)抵扣員工個(gè)人部分應(yīng)補(bǔ)繳的怎么做賬務(wù)處理？
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你好，這個(gè)是單位多交的那一部分嘛，你當(dāng)時(shí)掛到哪個(gè)科目？其他應(yīng)收款嗎？
2022 03/04 18:00
84784951 
2022 03/04 18:05
老師就是:員工升職保險(xiǎn)基數(shù)上升，但是養(yǎng)老保險(xiǎn)按原來(lái)低的一檔繳的，計(jì)提保險(xiǎn)和工資是按高的那一檔。
郭老師 
2022 03/04 18:07
那你單位部分本來(lái)應(yīng)該是單位補(bǔ)一部分，企業(yè)也補(bǔ)一部分的。
是這樣吧，單位都是經(jīng)常繳納的話，他怎么會(huì)能彌補(bǔ)了你個(gè)人的那一部分？所以你肯定有一部分余額。
84784951
2022 03/04 18:15
10月份以前員工保險(xiǎn)基數(shù)為3170元，10月份以后保險(xiǎn)基數(shù)為3770元；包（需要員工補(bǔ)繳提升基數(shù)后的差額）11月份員工升職后扣的保險(xiǎn)基數(shù)為4800元，而公司實(shí)際繳費(fèi)基數(shù)為3770元，所以員工升職后的單位部分多扣了，個(gè)人部分少繳了，我想用單位部分來(lái)抵扣個(gè)人應(yīng)補(bǔ)繳數(shù)額。
郭老師
2022 03/04 18:16
那這一部分的差額你做到了哪個(gè)科目的？
84784951
2022 03/04 18:29
單位部分:掛在應(yīng)付職工薪酬–保險(xiǎn)，個(gè)人部分:掛在其他應(yīng)付款–保險(xiǎn)
郭老師
2022 03/04 18:31
借其他應(yīng)付款個(gè)人負(fù)擔(dān)的保險(xiǎn)
貸應(yīng)付職工薪酬社保
84784951
2022 03/04 18:41
好的，謝謝老師
郭老師
2022 03/04 18:43
不要客氣，工作愉快
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