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銷項(xiàng)稅不用轉(zhuǎn)到未交增值稅里嘛？

你好，可以結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅 不結(jié)轉(zhuǎn)的話也可以的。

結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅是負(fù)數(shù)金額嘛？1500－40是吧？

退役軍人這個(gè)1500，你實(shí)際的抵扣金額只能填寫950。你看下你的減免明細(xì)表是不是在這里面填寫的，如果是的話，實(shí)際抵扣金額一定是950，你不能大于需要繳納的稅款，所以你賬上這個(gè)減免稅款只能做950。 那40又是怎么出來的？

我寫錯了，一般我們做退役軍人減免會單獨(dú)做一個(gè)分錄， 借:應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/減免稅款1500? ?貸:營業(yè)外收入1500 現(xiàn)在這個(gè)分錄可以做成這樣嗎？ 借:轉(zhuǎn)出未交增值稅? ?－1450? ? ? ?簡易計(jì)稅? ? ? ?550 貸:應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/減免稅款??

不知道怎么轉(zhuǎn)了

你好，你第一個(gè)分錄能修改一下嗎？改成950。 所以你目前截止到現(xiàn)在最多可以抵扣這些，你其他的做不了。

然后借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)50 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅50 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)減免稅款950 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅900 借應(yīng)交稅費(fèi)簡易計(jì)稅，貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅900。

第一個(gè)分錄的意思是把銷項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅，第二個(gè)意思是把減免稅款結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅，第三個(gè)分錄是結(jié)轉(zhuǎn)不需要繳納的增值稅結(jié)轉(zhuǎn)你的留底，第四個(gè)用留底抵扣未交增值稅。