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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，一般納稅人，既有簡易計稅又有一般計稅，上月一般納稅人留低退稅，這個月簡易計稅交一部分稅，一般計稅交一分部分，一般計稅交的稅既有銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)的稅，又有進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出部分的，這個怎么做分錄啊
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您好，簡易計稅按照簡易計稅項(xiàng)目交稅借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（簡易計稅）；一般計稅項(xiàng)目轉(zhuǎn)到未交增值稅。
2022 05/16 11:54
84784959 
2022 05/16 11:56
一般計稅里面還包括轉(zhuǎn)出部分，轉(zhuǎn)出部分借庫存商品貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，如果交稅，借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅嗎
稅劍法盾 
2022 05/16 13:03
您好，如果未銷售就是借庫存商品貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出；應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，貸應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅
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